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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,243 | 본점 사업자번호로 된 법인카드를 지점에서 사용시 지.. | 부가가치세 | eige*** | 2022-04-05 | |
| 본점과 지점이 있는 법인사업자입니다.(본점과 지점의 대표이사는 동일합니다.) 본점의 사업자번호로는 1분기에 매출이 없고, 지점의 사업자번호로는 1분기에 매출이 있습니다. 본점 사업자번호로 된 법인카드를 지점의 직원이 지점관련해서 사용했을경우, 지점의 부가세신고시 이 법인카드사용액을 지.. | |||||
| 54,242 | 법인-계정과목 문의 | 계정과목 | sy1*** | 2022-04-05 | |
| 안녕하세요 법인 중소기업입니다 사무실 내 화분 비치되어있는 화분 분갈이를 위해 흙,화분을 구매하였습니다 구매 금액은 30,000원입니다 계정과목은 소모품비로 잡아야 할까요? 아님 다른 적절한 계정과목이 있을까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 54,241 | 연말정산 분개.. | 전표분개 | asdx*** | 2022-04-05 | |
| 출산 7월부터 출산휴가~육아휴직중인 직원 분개관련해서 문의드려요 ㅠ 4대보험 납부일날 분개를 건강보험료로 고지금액이 10,000원이라치면 복리후생비 10,000 /보통예금 10,000 이렇게쓰고 적요에 출휴직원 5000원 포함 이렇게만 썼어요 그렇게 연말정산을 했는데 출휴직원이 환급이 떴고 2천원 .. | |||||
| 54,240 | 전표분개->대출금 상환시 | 전표분개 | enff*** | 2022-04-05 | |
| 수고많으십니다. 질문1.대출금 입금을 받았을시? 전표분개 맞나요? 차)보통예금(거래처: 입금은행계좌) 9,9400,000원 대)장기차입금(거래처:대출원장계좌)100,000,000원 차)이자비용(거래처:대출원장계좌) ->선취수수료 600,000원 (실제통장에는 입금안됨) 질문2.대출 이자만 지급.. | |||||
| 54,239 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-04-05 | |
| 차감소득금액이 171,331,417 소득공제 5,384,610 과세표준 165,946,807 38% 산출세액 43,659,786 이면 최저한세가 산출세액의 35%가 되는것인가요? 그러면 15,280,925가 최저한세가 되는것이 맞나요? 최저한세는 얼마가 되는건가요? | |||||
| 54,238 | 무상반출입-수출대금미회수 | 법인세 | pooh0*** | 2022-04-05 | |
| ＊ 수출재화의 하자로 인하여, 수출후 재수입하여-무상재수출(89)한건과 + 수리후-재수출건으로 무상수입(84)하여, 무상재수출(84)를 한건이 있습니다.(무상재수출건 모두 홈택스상 수출실적에 안잡혀 있습니다.) 또한, 모두 재수출하여 수입시관세는 모두 환급받은 상태입니다. ＊ 하자로인한 무상재수입과 수리하여 재.. | |||||
| 54,237 | 복시부기의무자 업무용승용차 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-04-05 | |
| 질문1 복식부기의무자는 업무용승용차 2대이든 여러대이든 상관이 없는지요? 업무전용자동차보험 가입 안해도 1대당 15000만원 한도내에서 비용가능한지요? 그리고 2021년도 구입한 승용차 감가상각 5년 정액으로 무조건 해야 하는지요? 선택사항이 아니지 질문2 거주자의사업소득지급명세서 2021년도 제출기한내에.. | |||||
| 54,236 | 성실신고사업자 차량 | 종합소득세 | magic1*** | 2022-04-05 | |
| 질문1> 성실사업자(종합소득세 6월신고) 부동산임대업입니다 사업장은 총 2개입니다(사업자등록번호 별도) 2021년부터 차량이 2대일경우 업무용자동차전용보험 가입을 해야한다고 개정된걸로 알고있습니다 사업장이 2개일경우 각각 사업장으로 봐서 사업장당 1대로 가능한지 아니면 사업장 2개를 하나로봐야하.. | |||||
| 54,234 | 성실신고확인 대상자 관련 질문드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-04-05 | |
| 개인사업자가 2016년귀속분 가공매입건으로 인하여 부가세 및 소득세에 대한 과세 예고통지서를 받았습니다. 부가세는 2021년11월에 과세예고 통지서를 받아서 조기결정하여 부가세를 납부하였으며 소득세는 2022년 02월에 과세예고통지서를 받았습니다. 가공매입 금액은 과세표준에 10%가 넘습니다. 위 와 같을.. | |||||
| 54,233 | 열수급 | 문서관리 | cpf*** | 2022-04-05 | |
| 세금계산서를 받았는데 열수급계약서 계약금 18,000,000원을 수령 했습니다 그럼 분개를 어떻게 해야 할까요?ㅁ | |||||
| 54,230 | 기타임의적립금 무상증자 의제배당 여부 | 법인세 | youto*** | 2022-04-04 | |
| 기타임의적립금으로 무상증자를 했습니다 의제배당에 해당이 되어 배당소득세 신고대상인가요? | |||||
| 54,229 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-04-04 | |
| 사회보험료세액공제는 중소기업이면 최저한세대상인가요? 농특세대상인가요? | |||||
| 54,228 | 종합소득세 수입금액합산 질문드립니다. | 종합소득세 | easpor*** | 2022-04-04 | |
| 안녕하세요 늘 고생많으십니다. 다름이아니라 간주임대료의 경우 수입금액합산으로알고있는데 부가세 과세표준등과 총수입금액 차액이계속뜹니다. 이경우 총 수입금액조정명세서에서 간주임대료만큼 적어주면 해결될일일까요? | |||||
| 54,227 | 주식관련 문의드립니다 | 법인세 | preci*** | 2022-04-04 | |
| 안녕하세요. 저희는 A법인사업자이며, B법인의 주식을 무상으로 받았다고 합니다. 이런경우 저희A법인(양수자)는 회계처리를 어찌해야하나요?? 법인세 신고시 양수자도 주식등변동상황명세서도 제출해야죠?? A법인 재무상태표등에 어떻게 기재되어야 하는지?? 업무를 잘 몰라서요. 죄송하지만 자세한 설명.. | |||||
| 54,226 | 이자소득지급명세서관련 | 원천징수 | km4*** | 2022-04-04 | |
| 법인이고 특수관계인이 아닌 개인에게 대여를 해주고 3백만원의 이자를 받았습니다. 법인이 이자소득을 대리 납부해야 한다고 해서 작년에 원천세 750,000 지방소득세 75,000을 납부하였습니다. 올해 2월말에 지급조서를 제출해야 하는데 깜빡하여 이제 제출을 하려고 보니 좀 헷갈리는 부분이 있어서 질문 드립니다. .. | |||||
