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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,163 | 법인세 수정신고 | 법인세 | magic1*** | 2022-03-30 | |
| 수정신고관련 세무조정등 문의드립니다 2018년 부가세 신고시 매출과오 신고되였습니다 오픈마켓 매출 입력시 숫자를 잘못입력해서 7천만원(부가세포함 7,700만원) 2022년 장부상 외상매출금 과대계상 질문1>법인세및부가세 수정신고 완료했다는 가정하에 문의드립니다 2018년 법인세 수정신고시 7천만원(부.. | |||||
| 54,162 | 연구개발비 일시상각 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-03-30 | |
| 법인입니다. 프로그램 개발을 하다가 중단하고 해당 자산을 일시상각하려는데 연구개발비(비용) / 연구개발비(자산) 이렇게 하면 되나요? 아직 어떤 성과가 나오지 않았는데 프로그램을 만들지 않고 그냥 구입하여 사용하기로 결정해서 해당 개발은 폐기했습니다. 어떤 계정으로 어떻게 사용해야 하는지 궁금.. | |||||
| 54,161 | 비상장주식 저가양도 | 양도소득세 | alfud20*** | 2022-03-30 | |
| 1.액면가 10,000 평가 60,000 액면가로 양도시(부당행위계산) 양도자에게는 양도세를 이양수자에게는 증여세를 과세(이중과세)를 하는게 맞는지요? 2.액면가로 신고하고 증여세만 과세하는 경우도 있는지 문의드립니다 (특수관계가 아니면 양도세는 과세안하고 특수관계인은 과세) | |||||
| 54,160 | 선지급 | 법인세 | ma*** | 2022-03-29 | |
| 21년 12월 이자 일부가 22년도 1월에 포함되어 22년1월에 지급되기에 21년에 지급되지 않은 이자 이자비용 / 미지급비용으로 처리해야되나요?? 선급비용처럼 처리해주어야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 54,158 | 소멸 | 법인세 | ma*** | 2022-03-29 | |
| 소멸시효가 완성된 채권 5년이상 경과된 채권 대손상각비 /외상매출금 법인세 조정시 손금불산입 기타사외유출 소득금액조정내역에는 어떻게 써야 될까요? 혹시.. 대손상각비가 아닌 잡손실로 처리해도 되는건가요? 잡손실로 처리시...소득처분에 손금불산입으로 처리하는건 가능한가요? | |||||
| 54,157 | 잡이익 | 법인세 | ma*** | 2022-03-29 | |
| 1.차량수리후 보험회사에서 입금이 되었습니다. 보험회사에서 입금된 잡이익부분도 차량보험료 과입금 되어서 입금된 부분 소득구분계산서 작성시 비감면으로 빠져야 하나요? 2.외상매입금 결제후 할인해준 금액도 소득구분계산서 작성시 비감면인가요? | |||||
| 54,156 | 재단법인수익사업관련질문입니다 | 전표분개 | sa*** | 2022-03-29 | |
| 수익사업과 비영리사업을 구분경리하고있습니다 비영리사업에서 발생된 차입금을 상환하려면 자금이있어야하는데 실제 자금이없어서 차입금상환을 못하고있습니다 수익사업에서 당기순이익이 이제서야 발생되고있는데 이익잉여금이 누적되면 수익사업쪽에서 비영리로 잉여금 일부를 자본원입시키려면 회계처리.. | |||||
| 54,155 | 법인세등 | 원천징수 | cpf*** | 2022-03-29 | |
| 법인세를 보통예금에서 출금하면 분개를 법인세등 / 보통예금 이렇게 분개를 하는데요 질문입니다. 법인세등은 비용 인가요? 어디에 속하나요? 판관비에 속하나요? | |||||
| 54,154 | 부동산업(성실법인) 업무용승용차관련비용명세서 문의.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-29 | |
| 문의1 부동산업 성실법인인 경우 감강상각비 한도가 400만원인걸로 알고있습니다. 2016년도부터 업무용승용차가 생겼는데 성실법인 한도 400만원 한도는 몇년도 부터 발생된건지 문의드립니다. 문의2 20년 12월 31일까지 리스를 임차를 하였는데요. 이때 감가상각비 한도 초과액 1,478,565원이 발생하였습니다. 21년.. | |||||
| 54,153 | 부동산업(성실법인) 업무용승용차관련비용명세서 문의.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-29 | |
| 문의1 부동산업 성실법인인 경우 감강상각비 한도가 400만원인걸로 알고있습니다. 2016년도부터 업무용승용차가 생겼는데 성실법인 한도 400만원 한도는 몇년도 부터 발생된건지 문의드립니다. 문의2 20년 12월 31일까지 리스를 임차를 하였는데요. 이때 감가상각비 한도 초과액 1,478,565원이 발생하였습니다. 21년.. | |||||
| 54,151 | 자산 감가상각분에 대한 세액공제가 가능 여부에 관한.. | 법인세 | yujih*** | 2022-03-29 | |
| 수고 많으십니다. 연구 등을 위해 시험용자산을 매입하였습니다. 이 자산에 대해 규정에 맞게 감가상각을 하였는데, 혹시 이 상각액에 대하여 연구인력세액공제나 기타 다른 투자자산공제 등이 가능한지 궁금합니다. 구체적이지 않더라도 대략 세액공제 가능 여부만이라도 알고 싶습니다. | |||||
| 54,150 | 외부감사대상 법인의 신고서식상 감사 여부 표시에 대.. | 법인세 | yujih*** | 2022-03-29 | |
| 수고 많으십니다. 외부 회계감사 대상 법인으로서 자산 120억 이상, 부채 70억 이상, 매출액 100억 이상, 종업원 100명 이상의 4가지 요건 중 2가지 이상에 해당하는 경우 외부회계감사 대상 회사에 해당하잖아요? 그런데 위의 요건에 미달함에도 업종특성상(온라인투자연계금융업) 회계사로부터 회.. | |||||
| 54,148 | 법인벤처투자세액공제문의 | 법인세 | ey11*** | 2022-03-29 | |
| 안녕하세요 법인사업자가 벤처기업에 투자한부분에 대하여 세액공제신청을 하려고합니다. 1 올해 투자건은 올해만 세액공제가 가능한것인가요? 최저한세로 공제 받지못한금액은 이월공제가 가능한가요? 2.벤처기업등출자투자세액공제를 받으려면 세액조정명세서(3)만 첨부하여신고하는것인가요 다른 첨부.. | |||||
| 54,146 | 비영리 법인 임대차 | 법인세 | wngml9*** | 2022-03-29 | |
| 비영리법인인데 새롭게 회장님으로 등록하신 분이 건물을 매매하셔서 비영리 법인이 거기를 사용하기로해서 사업자등록 정정시 임대차로 해서 등록해도 될까요? 법인에서는 회장이 산거니까 매매로 등록해야 된다고 하는데 법인이니까 개인이 사서 법인이 사용하는거는 임대차로 해야 될거 같아서요 | |||||
| 54,145 | 비대면 | 법인세 | ma*** | 2022-03-29 | |
| 비대면바우처로 사백만원 입금 자부담 10%로 경비로 쓰고 8천원 미사용액으로 환수 되었습니다. 회계처리를 어떻게 해야될까요? | |||||
