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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,646 | 법인 사업자지출증빙 영수증 | 법인세 | juliana*** | 2022-04-28 | |
| 법인입니다. 1.상품권을 할인받기위해 상품권판매업체요구대로 법인에서 현금주고 사업자지출증빙을 받았습니다. 거래처 접대비로 처리가 가능한지요? 2.안된다면 다른 어떤처리가 가능한지요? | |||||
| 54,644 | 성실신고확인대상자 판단기준 | 종합소득세 | swtax3*** | 2022-04-28 | |
| 안녕하세요~ 대표 한명이 A사업장과 B사업장, 총 2개의 사업장을 운영중입니다. A사업장은 1업종코드(도소매/주업종)와 2업종코드(서비스), B사업장은 2업종코드(서비스)의 매출이 발생합니다. A사업장 1업종코드(주업종)의 매출액은 703,097,462원 2업종코드의 매출액은 235,017,006원 신용카드매출세액공제 10.. | |||||
| 54,643 | 외부용역 직원에게 상품권지급시 | 계정과목 | 2001cha*** | 2022-04-28 | |
| 안녕하세요 당사는 제조업을 영위하는 법인사업자입니다. 외부에서 용역 직원들을 쓰고 있고, 계산서를 받고 있는데, 이번에 그 직원들에게 별도로 상품권을 10만원씩 지급할 예정입니다. 상품권은 카드로 구입했습니다. 이경우, 복리후생비로 처리를 해야 하는지, 아니면 접대비로 처리를 해야 하는지 .. | |||||
| 54,641 | 소득세 세무조정 문의 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-04-28 | |
| 소득세 수정신고를 해야 하는데 세금계산서 가공 수취분(상품 원가)를 빼고 그 만큼 경비를 넣어야 하는 상황입니다. 소득세조정명세서에 작성을 어떻게 해야 하는지 그리고 소득처분도 궁금합니다. | |||||
| 54,639 | 기타소득관련하여 문의드립니다 | 종합소득세 | rpggo0*** | 2022-04-28 | |
| 안녕하세요. A사업장에서 근무하는 갑근로자가 B사업장에 컨설팅자문등의 용역을 제공하였습니다. 2. 갑근로자 입장에서 일시우발적으로 1회성 발생이라하면 B사업장은 갑근로자에 기타소득으로 원천징수하는것이 맞나요?? 3. 기타소득이 맞다면 필요경비는 60% 80% 중 어느것에 해당하나요?? 아니면.. | |||||
| 54,638 | 퇴직금 지급 문의 | 퇴사 | dduck*** | 2022-04-28 | |
| 퇴직금 제도를 운영하고 있는 사업장입니다. 최근에 4월 중순부터 퇴직금을 지급하는 사업장이더라도 몇 가지 예외 조건을 제외하고 퇴사자의 IRP 계좌로 송금하는 방식으로 지급방식이 변경되었다고 들어서 몇가지 문의 드립니다. 1. 퇴직금 계산 후 IRP 계좌로 지급 시 기존의 원천징수 없이 전체 총액을 지급하는.. | |||||
| 54,635 | 해외매출 국내법인 문의 | 전표분개 | soyoun*** | 2022-04-28 | |
| 해외에서 매출이 발생하여, 현재는 프랑스에 법인에 있어, 부가세 신고시 영세율매출로 하면 된다고 생각하고 있는데. 이번에 발생한 해외의 매출이 프랑스법인80%+국내법인20%의 매출일거라고합니다. 현재 국내법인은 생성되지 않았구요... 그래서... 현재는 영세율매출로 신고하고, 추후에 영세율매출로 잡앗던부분을.. | |||||
| 54,634 | 위탁가공무역 | 장부 | weedya8*** | 2022-04-28 | |
| 위탁가공무역인데 해외에서 해외로 수출되는거고 해외에서 원재료 사서 해외공장에서 제품만들어 또다른 해외로 판매 되는절차일경우 저희쪽에서 제품매출로 봐야하나요? | |||||
| 54,632 | 매입자발행세금계산서제도 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2022-04-28 | |
| 2022년4월에 음식점 시설을 하고 4천만원 가량에 4백만원 부가세를 주고 자료를 받으려 하였으나 매출자가 세금계산서를 거부해서 이 제도를 활용하려 하는데요 언제까지 하면은 되고 전체대금은 (청구금액) 통장에 입금하고 저희가 매출처관할세무서 어디에 신고해야 하며 그 다음 저라는 어떻게 되는지요? 늘 감사한 마음.. | |||||
| 54,631 | 집기비품 폐기시 | 종합소득세 | magic1*** | 2022-04-28 | |
| 문의사항> 장부에 있는 비품을 새로 구입하고 기존에 있는 비품 폐기시 감가상각누계액 대체후 잔존가액 1,000 처리방법 문의드립니다 1>유형자산추분손실로 해아하는지? 2>처분은 아니고 폐기이니 잡손실 처리인지? 3>아니면 잔존가액으로 1,000 그대로 남겨놓아야하는지? 4>계정처리후 세무조.. | |||||
| 54,630 | 포괄양도양수 | 부가가치세 | preci*** | 2022-04-28 | |
| 안녕하세요. 개인사업자이며 일반과세자 부동산/임대업 입니다. 포괄양도양수로 건물을 양도하였습니다. 부가세신고를 하려고 하는데 부가세신고서(폐업양도양수표기), 매출처별세금계산서합계표, 부동산임대공급가액명세서 서식등을 제외한 "사업양도신고서"를 양도자가 제출하는것인지, "포괄양.. | |||||
| 54,629 | 2020년 주식변동상황명세서 미제출시 제출방법 | 법인세 | totw*** | 2022-04-27 | |
| 2020년에 주식 증자한것을 반영하지 않았습니다 다음중 어떤방법으로 신고해야 하나요? 방법1. 2020년 증자 내역을 반영하여 주식변동상황명세서 작성후 2020년 법인세 신고서를 수정신고해서 2020년 가산세반영해서 납부서 출력하는방법 방법2. 2021년의 주식변동상황명세서에 20년 증자내역을 반영해서 2021년.. | |||||
| 54,628 | 창업중소기업 세액감면 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-04-27 | |
| 태양광발전 설비를 만들어서 분양하고 있습니다. 토지도 함께 분양 중입니다. 이런 법인에 20년부터 수익이 발생하고 있습니다. 21년에 창업중소기업 세액감면 신청 가능한가요? 업종에 따라 다르다고 했는데 전기공사업이며 태양광발전설비를 하고 있습니다. 대표자는 20년 전에 법인사업자를 개업하고 이후 폐.. | |||||
| 54,627 | 임원퇴직소득금액한도 적용여부?? | 원천징수 | lim7*** | 2022-04-27 | |
| 임원의 실제 퇴사입니다. 정관상 1.5배수입니다.(확인완료) 입사2010.4.1/퇴사2022.02.28 임원퇴직금한도액계산(퇴직금 : 168,918,750) (1)한도적용 퇴직금의 범위 (2011.12.31이전) 168,918,750x640일/4352일=24,840,993 168,918,750-24,840,993=144,077,757 (2)임원퇴직소득한도 2017.1~2019.12.. | |||||
| 54,626 | 건물매각 | 종합소득세 | start*** | 2022-04-27 | |
| 개인사업자이고 이번에 공장을 매매했는데 양도소득세 신고는 한상태인데 장부상에 재무제표상에 건물 392,019,260 토지 1,000,000,000이고 이번에 매매대금은 건물에대한 세금계산서은 공급가액 600,000,000 세액 60,000,000 토지 1,330,00,000 분개는 예금 660,000,000 / 건물 392,019,260 .. | |||||
