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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,105 | 중소기업특별세액감면 서비스-사업시설 유지 관리업 | 법인세 | totw*** | 2022-03-28 | |
| 하단 법인이 업종코드 749935 서비스-사업시설유지관리업 매출이 분양홍보관에 시설을 임대해주고 받는 매출이 대부분입니다 이때에도 중소기업특별세액감면이 될까요? 서비스 서울이므로 20%가 맞나요? | |||||
| 54,104 | 개인회사의 국세청홈택스 사업용계좌 등록 및 해지 | 종합소득세 | enff*** | 2022-03-28 | |
| 수고많으십니다. 질문 1.저희가 개인사업자등록증을 내고 국세청 홈택스에 사업자등록번호와 관련하여 주로쓰는 계좌 즉 사업용계좌를 등록하여 입출금을 사용하였습니다. 그런데 이제 사업이 종료 즉 사업자등록증을 폐업하고 나서 다른사업자 번호에 사업용계좌로 그 계좌를 사용하려고하는데 가능한가요? 질문 2. .. | |||||
| 54,100 | 요 | 계정과목 | cpf*** | 2022-03-28 | |
| 법인세 납부 하고나서 분개를 어떻게 해야 할까요 법인세 중간예납액이 26558580원이고 법인세할지방소득세 선납세금이 10200원 이번에 납부한 법인세가 2297460원 농어촌 특별세가 7238850원 법인지방소득세가 6825810원 입니다 그럼 분개를 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 54,099 | 특수관계자간거래명세서작성관련 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-28 | |
| A법인이 주주 1과 2에게 매출세금계산서 상품 40,000(vat별도) 매출(판매) 하였습니다. 법인조정계산서 마감시 더존의 MRI 에서 특수관계자간거래명세서작성관련하여 작성 필요할 수 있다고 뜨는데요. 소액이라 작성을 안하면 불이익이 있나요? | |||||
| 54,098 | 유동비율,부채비율? 입찰관련 질문 | 전표분개 | enff*** | 2022-03-28 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라. 저희는 건설시공사 건설회사입니다. 그런데 저희가 입찰을하지않다가 이번에 하려고 봤더니 유동비율과 부채비율이 않좋아서 입찰자체를 할수없다고 나오더라구요. 그럼 저희가 연말에 자본금 맞출때 재무제표랑 손익계산서에서 뭔가를 조정하면 되나요? 어떻게 맞춰야하는건가요? .. | |||||
| 54,096 | 배당금 | 전표분개 | ec*** | 2022-03-28 | |
| 2022년 3월 31일 주총결의 후 당일 주주(법인)에게 배당금 지급 할 예정입니다. 회계처리 및 세율에 대해 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 54,095 | 될까요 | 문서관리 | cpf*** | 2022-03-28 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 지급이자손금불산입을 계산할 때에는 구매자금대출은 포함하지 않습니다. 다만 가중평균차입이자율을 계산할 때에는 이를 제외한다는 규정은 없으므로, pf대출이나 구매자금대출 모두 포함해주셔야 합니다. 법인세집행기준 52-89-4 [ 가.. | |||||
| 54,094 | 주주변동 | 법인세 | juliana*** | 2022-03-28 | |
| 법인입니다 2020.5월개업했습니다. 개업시 주주명부에 A주주 단독 100% 주식을 가지고 있습니다. 2021년 주주명부에 A주주 단독 주식 100% 그대로이고 등기부등본에는 대표이사A주주는 지워지고 사내이사B가 사업자등록증에 대표이사로 되어있습니다. 1.위 내용이 맞게 되어있는건지요? 2.신고해야되는게 있.. | |||||
| 54,093 | 업무무관자산취득이욧 | 법인세 | wjdtks2*** | 2022-03-28 | |
| 답변에 항상 감사드려요 21년도에 법인으로 아파트구입을 해서 21년도에 매각을 했습니다 아파트관리유지비등 지출과 취득시부대비용 등 발생되었습니다 회계처리와 업부무관자산 관련 신고조정과 처분시 실무를 알고싶어요 | |||||
| 54,092 | 영농조합법인의 감면, 통합투자세액공제 | 법인세 | wo*** | 2022-03-27 | |
| 1.식량작물재배업, 기타작물재배업, 그외의 경우 감면이 각각 다릅니다. 분명 식량작물재배업은 아니라고 판단하는 영농조합법인이 있는데 농업경영체등록확인서 5번에 농지등 농작물재배로 나와 있습니다. 그러면 기타작물재배업으로 보면 되는건지요? 실제는 식량작물재배를 할때 쓰이는 사일리지에 대한 정부보조금과 기.. | |||||
| 54,091 | 질문드립니다.~ | 법인세 | kiw*** | 2022-03-27 | |
| 1. 건설업종으로 작업진행률로 법인세 신고를 하고 2020년 수입금액조정명세서에 +3,000,000 와 -68,000,000 으로 신고하여 소득금액합계표에 익금산입 3,000,000 , 익금불산입 68,000,000 로 조정하여 자본금과적립금 을표에 유보정리 하였는데 2020년매도가능증권 -4,000,000 이 있을경우 2021년 도에는 +20.. | |||||
| 54,090 | 임가공수출신고필증 수출구분29번 | 부가가치세 | ei63809*** | 2022-03-27 | |
| 안녕하세요 의류제조업이며 중국으로 원부자재를 수출신고필증29번으로 보내주고 임가공을하여 수입세금계산서로 의류가 들어옵니다. 질문1) 수출신고필증29번 매출수출로 인식해야하는지요? 질문2) 매출로 인식하고 수입세금계산서 대금지급시 상계처리를 하면 되는지요? 질문3) 만약에 매출로 인식하지 않고 부가.. | |||||
| 54,089 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-27 | |
| 법인이 보유하고 있는 비사업용토지 유예기간은 몇년인가요? 예를 들어 2016년 6월 30일 취득한경우에는 유예기간이 몇년인가요? | |||||
| 54,088 | 국고보조금 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-27 | |
| 안녕하세요. 법인회사 운수업 및 임대업을 하고 있습니다. 임대업의 태양광 설치를 하면서 국고보조금 신청을 하였습니다. 부가세 신고시 태양광 사업업체 A에서 매입세금계산서 4,189,091원 (vat 별도) 를 받아 부가세 공제를 받았습니다. 대금결제를 저희 법인에서 안하고 국고보조금 신청한 곳에서 직접.. | |||||
| 54,087 | 한국전력공사 소액 공사비 처리 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-27 | |
| 안녕하세요. 태양광을 설치하면서 한국전력공사의 공사비 42,514원 매입 세금계산서 받았습니다. 당기 비용처리하여 반영해도 되는지 궁금합니다. | |||||
