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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,344 | 법인카드 사용내역 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-11-07 | |
| 법인사업장에서 법인카드로 대표가 개인적으로 병원, 약국등 결제했을때 위 금액들 비용으로 인정하면 안되지만, 법인대금나간것때문에 전표 전송을 해야되는데 이때 처리를 어떻게 해야하나요..세무조정으로 손불 없이 회계처리로 처리 방법 문의드립니다. | |||||
| 57,343 | 겸업사업자 | 부가가치세 | kij58*** | 2022-11-07 | |
| 면세(92%)+(과세8%) 사업장 폐업시 고정자산 세금계산서 발행시 면세로 발행하면 되나요? | |||||
| 57,342 | 취업규칙 증빙자료 | 증빙 | sy1*** | 2022-11-07 | |
| 안녕하세요 법인입니다 취업규칙 내 직원의 부모 칠순,팔순시 경조비를 지급하게끔 명시되어있습니다 코로나로 인해 잔치는 따로 안한다고 하는데 증빙자료는 어떤걸로 해야할까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 57,339 | 비거주자도 자경농지 감면이 적용이 되는지 여부 | 양도소득세 | totw*** | 2022-11-07 | |
| 갑은 2010년에 뉴질랜드에 이민을 가서 2022.10월현재에도 뉴질랜드에서 살고 있습니다 한국에는 주민등록이 되어 있기 하지만 실제로는 뉴질랜드에서대부분 기간 살고 있습니다 갑의 어머니가 a토지를 30년이상 농사를 짓고, 2019.06.17일 사망하여 갑에게 상속이 되었습니다 갑이 2021.12.25일 a토지를 경매로 양도.. | |||||
| 57,338 | 법인세 결손금 소급공제 | 법인세 | stberry79*** | 2022-11-07 | |
| 21년 결손금 소급공제 신청해서 돈이 환급이 되었는데 1) (차) 보통예금 100/ (대) 법인세 환입액 100 분개 하면 되는건가요? 2) 그리고 세무 조정 사항에 익금불산입 기타 처리 하면 되나요? | |||||
| 57,335 | 차량결함으로 교환 회계처리 문의 | 법인세 | pure*** | 2022-11-07 | |
| 법인차량 결함으로 교환되었는데 회계처리 및 고정자산관리 관련 궁금합니다. <참고> 1. 차량모델 변경(차액만큼 추가금액 지급) 2. 차량번호 동일 3. 업무용승용차 기존차량의 경우 매각으로 보고 새로 교환일에 신규취득을 추가로 설정하는건가요? 아니면 고정자산 등록 기존차량 당기증가에 추가지급분.. | |||||
| 57,334 | 수정신고문의 | 종합소득세 | huipa*** | 2022-11-07 | |
| 안녕하세요. 수정신고와 관련하여 문의드립니다. 20년귀속 소득세를 기한내에 신고(간편장부)하였는데 중특세 대상 업종이 아닌데 중특세 세액공제를 적용하여 최근 세무서로부터 해명통지를 받은 경우, 수정신고시 중특세는 빼고 중소기업사회보험료와 관련된 세액공제를 추가하여 수정신고 할 수 있나요.. | |||||
| 57,333 | 수출 제품에 대한 회계처리 | 계정과목 | 2chang*** | 2022-11-07 | |
| 안녕하십니까. 저희는 해외로 제품을 수출하는 업체로 10월 말 선적을 위해 제품을 출고 하였고 11월에 선적하였습니다. 인도조건은 FOB로 선적시 매출을 인식하고 있습니다. 이때 10월말에 출고된 제품은 어떤 계정처리를 해야 하는지 궁금합니다. 적송품 이라는 계정을 사용해도 되는것인지, 제품으로 .. | |||||
| 57,332 | 소득세 중간예납 자진신고 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-11-07 | |
| 2022년 상반기 매출액 하락으로 인하여 소득세 중간예납액의 30%에 미달하기에 소득세 자진신고를 할려고 합니다. 그동안 소득세 확정신고는 매입액이 너무 부족하여 장부상 이익이 너무 많이 발생하여 계속 추계신고를 해왔었습니다. 그런데 중간예납은 2022년 상반기를 자진신고를 하고 2022년귀속분 종합소득.. | |||||
| 57,331 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-11-06 | |
| ***** 21년 법인세 신고시....고용증대기업에 대한 공제세액계산서를 보면 2차년도 세액공제액 계산(상시근로자 감소여부) 작성시에... 1) 1차년도(직전과세연도)대비 상시근로자 감소여부는===> 20년도를 말하는건가요? 20년도와 21년도를 비료하여 감소여부작성하는것인가요? 2) 1차년도(직전)과세연도 청년.. | |||||
| 57,330 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-11-06 | |
| 제가 농어촌특별세 과세표준 및 세액신고서 작성 및 납부를 21년도 법인세 신고시에 잘못한것 같은데요.... 제꺼 말고 다른걸 예를들어서 문의 드립니다. 18년도 고용증대세액공제 4,700만원 공제받고, 19년도 고용증대세액공제 5,100만원 공제받고, 20년도는 고용 감소로 납부유에규정받고, 21년도에 고용증가로 5,1.. | |||||
| 57,329 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-11-06 | |
| 고용증대세액공제 추징납부계산방법이 너무 헷갈립니다..수도권입니다. 20년도에 청년상시근로자수 2/청년외상시근로자수1/전체상시근라자수 3명입니다. 21년도에 청년상시근로자수 5/청년외상시근로자수3/전체상시근로자수 8명입니다. ===> 20년도와 비교하여 21년도에 고용증대세액공제를 법인세 신고시 처음으로 .. | |||||
| 57,328 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-11-06 | |
| 고용증대세액공제문의에 대한 파일은 잘 받았습니다만..너무 헷갈립니다. 21년도 법인세 신고시 처음 고용증대세액공제를 받았습니다. 청년상시근로자수는 없고,,,20년 전체상시근자수 20명 21년 전체 상시근로자수 26면 입니다..수도권내입니다. 6명증가로 46,200,000을 세액공제가 나왔는데….11,200,000만 세액공제하.. | |||||
| 57,327 | 업무용차량이외 차량 매각 | 종합소득세 | kym*** | 2022-11-06 | |
| 1.업무용차량이외의 트럭매각시 개이사업자 복식기장의무자 일때 매각시 세금계산서를 꼭 발행해야하나요? 개인에게 매각 2.만약에 이번에 복식기장대상이 아닐경우 그때도 발행해야하는지요? 3. 차량매각시 부가세신고에선 과표에서 제외하고 종소세신고시는 수입금액에 포함하고 기장판단시는 제외하고 그렇게 하.. | |||||
| 57,326 | 근로소득 원천세,반기 간이지급명세서, 1년치 지급명세.. | 원천징수 | jun*** | 2022-11-06 | |
| 2022년 12월 근무분에 대해서 2023년 1월 05일에 근로소득 월급 100만원을 받은 사원이 있어서 (오직 이 100만원 월급만 고려한다고 가정) 2022년 12월 귀속, 2023년 01월 지급으로 원천세를 신고한다는 전제로.. 1. 원천세 신고기한은 2023.01.10까지 인가요? 2023.02.10까지인가요? 2. 근로소득 반기 간이지급명세.. | |||||
