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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,049 | 투자조합 계정과목 및 재고재산서식작성방법문의 | 법인세 | ey11*** | 2022-03-25 | |
| 안녕하세요 법인에서 투자조합에 투자금을 넣으면 투자조합에서 주식을 매각하여 그대금을 1차2차 몇차에나누어 금액을 받습니다. 이경우 계정과목은 어떤것을 사용해야하는것인가요 재고자산평가명세서에는 기타증권으로 들어가는것인가요? 무신고시에는 어떤원가평가를 받아야하나요 | |||||
| 54,048 | 고용증대 이월잔액 | 법인세 | rpggo0*** | 2022-03-25 | |
| 안녕하세요. 고용증대세액공제에 관련하여 문의드립니다. 2020년도에 법인세 신고시 고용증대 세액공제 대상금액 1,500만원 (실제공제금액 400만원) 2020년도에 최저한세로 인한 이월된 잔액 → 미공제액 1,100만원 2021년도에 고용인원이 감소하여 추징세액이 1,000만원 문의드립니다. 1번. 2020년도에 공제받.. | |||||
| 54,046 | 개인사업자 자동차보험 | 종합소득세 | wngml9*** | 2022-03-25 | |
| 개인사업자 자동차가 가족소유로 되어있고 자동차보험계약시에도 계약자와 피보험자가 가족이름으로 되어있는데 자동차를 개인사업자가 사업으로 사용했다면 차량등록 후에 감가상각비를 인식하고 보험료를 개인사업자가 납부했다면 보험료로 비용처리해도 될까요? | |||||
| 54,045 | 신청 | 전표분개 | cpf*** | 2022-03-25 | |
| 1기예정신고 할때요 1기때 매출이 없고 매입만 많으면요 그런데 유형자산을 구입한건 아니고요 공사대금이 많이 들어서 환급액이 나오면요 환급 신청 가능 하나요? | |||||
| 54,044 | 법인세 조정 소득구분계산서 | 법인세 | 4129s*** | 2022-03-25 | |
| 두가지 업태를 가지고 운영하는 법인의 중소기업세액 감면을 위해 소득구분계산서를 작성하는데 업종 중 하나의 과세표준이 손실로 나왔습니다. 이럴 경우 중소기업세액감면에 이익 부분만 감면받아야하나요? | |||||
| 54,043 | 공장건물 화재 회계처리 | 전표분개 | love0*** | 2022-03-25 | |
| 2021년 공장건물중 일부가 화재가 나서 손해사정인으로부터 감정을 받았습니다. 감정순손해액 1억5천만원 지급보험금액 1억5천만원 현재 보험사에 청구한상태고 아직 보험금은 받지 않았습니다. 건물가액(재무상태표) 2억(2020년까지 감가상각 후 잔존가액) 전체 건물중 소실금액 2억* 24% = 48,000,000 건물 취득.. | |||||
| 54,042 | 배당금수익 | 법인세 | magic1*** | 2022-03-25 | |
| 법인결산문의드립니다 일반법인회사 주식거래를 하고있습니다(본인이 하진않고 증권회사를 통해서 하고있습니다)법인계좌사용 연말에 배당을을 받아 배당금 수익으로 반영하였습니다 추후 법인세신고시 수입배당금 조정사항인지요?? 대표이사가(법인통장) 직접할경우와 증권회사가 할경우 세무조정 문의드립니.. | |||||
| 54,041 | 개인사업자(대표자)의 4대보험 전표분개(재질문_파일.. | 전표분개 | enff*** | 2022-03-25 | |
| 파일제목에 '-' 표기 때문에 오류가 난것같아서 재수정해서 올립니다. 다시 올린것은 수정이 안되네요. ㅠ.ㅠ 질문1에서 파생된 질문입니다. 11월에 퇴사한직원의 건강보험료+장기요양보험료 '-'적용이 2020년 12월분 고지서에 반영되어있었는데요 아래첨부파일처럼 급여전표를 작성하고 건강보험료 정산보험료가 .. | |||||
| 54,039 | 외국인 출국만기 보험 | 전표분개 | k9830*** | 2022-03-25 | |
| 외국인 출국만기보험이라고 퇴직시 퇴직금을 보전하기 위해서 든 보험입니다. 이걸 비용으로 말고 자산으로 인식해야 할경우에 분개를 어떻게 해야 하나요??? | |||||
| 54,038 | 서식요청-주주참석자 명단 | 경영관리 | jpoanf*** | 2022-03-25 | |
| 안녕하세요 결산 정기주주총회하는데요 필요한 모든 서식과 참석자 명부 서식 회순 같은 거 양식 부탁드립니다^^* 처음 하는거라 다 생소합니다 | |||||
| 54,035 | 특수관계자간 거래 문의 | 법인세 | dduck*** | 2022-03-24 | |
| 특수관계자인 법인에 투자금을 지급했는데 특수관계자간 거래명세서 작성에 해당이 될까요? 만약 해당이 된다면 투자금을 지급한 쪽은 매출거래인지 매입거래인지 궁금합니다. | |||||
| 54,034 | 소멸시효 | 법인세 | ma*** | 2022-03-24 | |
| A상사 16년도 14,515,600 B상사 17년도 16,104,165 두곳에서 대금을 받지 못했습니다. 폐업을 안했고 주려고도 안합니다. 21년도 결산시 대손상각비로 경비처리 가능한가요?? 소멸시효가 3년이라고 하셨는데... 기간이 경과해서 21년도 결산시에는 안되는건지요?? 대손상각비 / 외상매출금 법인조.. | |||||
| 54,033 | 상표권 분개 | 법인세 | gns*** | 2022-03-24 | |
| 안녕하세요 21.09.02 특허사무소 576,000송금 분개식 : 21.09.02 특허사무소 320,000 / 32,000=352,000 (세금계산서발행) 분개식: 21.09.02 상표등록출원서비용 224,000 분개식: 21.12.31상표설정등록비용 840,480원 분개식: 상표권등록시 무형자산으로 잡아야할 금액 궁금합니다 | |||||
| 54,032 | 장기미수 | 법인세 | ma*** | 2022-03-24 | |
| 21년도 결산시 오래된 채권 대손상각비로 떨어주고 법인조정사항에서 대손금조정명세서 부인액에 넣고 손금불산입 기타사외유출 하면 되는건가요? 10년도 부터 17년도까지 외상매출금이 있습니다. 대금을 받으려고 노력했으나 폐업한 곳도 있고 전혀 줄 생각을 안해서 이번 결산시 처리하려고 하는데... .. | |||||
| 54,030 | 업무용승용차 매각 | 법인세 | ma*** | 2022-03-24 | |
| 법인사업자입니다. 21년 8월 25일 차량매각 차량가격 72,879,695 매매가액 28,545,455 전기말감가상각누계액 51,015,786 당기 감가상각비 9,717,292 회계처리는? 전년도 결산시 업무용승용차 유보 금액 12,980,000 21년도 결산시 전기 유보된 금액 손금산입 유보 감소 하면 되나요? 아니면 매.. | |||||
