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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,011 | 법정적립금 인식 | 결산 | ty8*** | 2022-03-24 | |
| 안녕하세요? 당사는 2020년까지는 비외감대상법인이었는데, 2021년부터는 외감대상법인으로 전환되었습니다. 2020년 재무상태표에는 법정적립금이 없었는데요. 외감대상법인으로 전환된 후 첫 재무상태표에는 법정적립금을 기재해야 하나요? 만약 기재해야 한다면, 어떤 법정적립금을 기재해야 하나요? | |||||
| 54,010 | 세대구성전 거주기간 예외사유로 인정 되는지 여부 | 양도소득세 | totw*** | 2022-03-24 | |
| 20년5월7일 송파구 오금동 빌라를 2억5700만원에 구매하고 20년6월8일 전입신고가 완료된 상태 입니다. 와이프와 결혼목적으로 매매로 구매하였으나 본인 본거지는 서울, 와이프 본거지는 원주로 서로 각자 지역에서 생활하며 지내다 20년10월16일경 혼인신고를하고 21년1월3일부터 동거를 시작하였습니다. 와이프는 전.. | |||||
| 54,009 | 재질의 | 전표분개 | cpf*** | 2022-03-24 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 이 경우 50%를 세액공제 받을 수 있습니다. 조세특례제한법 제96조의 3 [ 상가임대료를 인하한 임대사업자에 대한 세액공제(2020.03.23 신설) ] ① 대통령령으로 정하는 부동산임대사업을 하는 자가 대통령령으로 정하는 상가건물에 대한.. | |||||
| 54,008 | 53996 재질의입니다 | 법인세 | Wjdtks2*** | 2022-03-24 | |
| 답변고맙습니다 그럼 적용제외대상은 최대주주 직계존비속 인거죠? | |||||
| 54,007 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-24 | |
| 1. 21년 귀속 22년 3월 법인세신고시.업무용승용차관련비용명세서 미제출시 가산세 없는거죠? 2. 22년 귀속 23년 3월 법인세 신고시..업무용승용차관련비용명세서 미제출시 가산세 맞나요? 3. 질문이 미흡한것 같아서 다시 재질문드립니다. 12.31일자로 매매기준율로 외화예금을 법인결산시 외화환산이익 또는 외화환산.. | |||||
| 54,006 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-24 | |
| 토지 56,030,420/건물 121,326,680 건물감가상각누계액 14,660,307 이고 이번에 매각하면서 매각대금 총액 180,000,000 고정자산처분이익 17,303,207입니다.. 취득당시….토지면적 : 37.5994㎡/건물면적 59.9426㎡ 이고 ..매각시 토지와 건물 합해서 180,000,000을 받았고 따로 구분을 안한경우에..법인세신고서상에 토지.. | |||||
| 54,005 | 직원 | 행사·이벤트관리 | cpf*** | 2022-03-24 | |
| 직원 아들이 돌이라서 30만원을 지출해야하는데요 분개를 어떻게 해야 하나요.? 경조사 지출액은 20만원이라고 알고 있는데 그럼 30만원 지출하면 전액 손금 부인 당하나요? | |||||
| 54,004 | 법인대표자 주식 전액을 배우자에게 증여시 문의드립니.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-24 | |
| 2020년 신규 법인이구요. 2021년에 대표자(법인근로자)/ 배우자(법인근로자)에게 전액을 증여하고 증여세 신고하였습니다. (비상장주식) 1주당 액면가액 100원 총주식수 200,000원 20,000,000원 평가하여 평가금액 1주당 640원 총 주식수 200,000원 128,000,000원 평가하여 평가금액으로 양도세 신고를 하.. | |||||
| 54,002 | 영세율세금계산서 발행분 현금영수증 발행 | 부가가치세 | heeya2*** | 2022-03-24 | |
| 안녕하세요. 문의좀 드리겠습니다. 세금계산서 발행분에 대한 카드결제는 이중을 빼는것을 알고 있습니다. 그런데...영세율세금계산서 발행분에 대해 현금영수증 발행하여 이중 매출이 되었을 경우에도 신용카드매출전표등 발행금액 중 세금계산서 교부내역 으로 뺄 수 있는지요.. 장애인보장구를 판매 하였.. | |||||
| 54,001 | 운용리스 만기후 차량 자산취득 | 법인세 | stberry79*** | 2022-03-24 | |
| 운용리스가 만기되고 난 이후에 회사 차량으로 매입을 받았습니다 그럼 21년의 경우 운용리스 된 리스차량과 자기 차량이 2대가 업무용차량명세서에 잡히는데요 이때 자차의 감가상각이 500정도면 감가상각한도초과가 안되기 때문에 리스 챠량의 300만 감가상각 할수 있다고 들었는데요 그러면 22년도에는 리스차량.. | |||||
| 54,000 | 수입세금계산서 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-24 | |
| 안녕하세요. 21년 수입시금계산서 3건이 11월 중이 받았습니다. 물건은 12월이 받았으며, 송금은 22년 2월에 하였습니다. 분개를 할때 미착품이 아닌 수입신고필증 적힌 가격대로 상품으로 잡아도 되는건가요? | |||||
| 53,999 | 유동성장기부채 | 결산 | ty8*** | 2022-03-24 | |
| 안녕하세요? 법인A는 회계연도가 1월1일부터 12월31일까지 입니다. 2020년 3월 20일에 거래은행으로부터 차입한 대출 5억원이 있습니다. (만기일:2022년 3월 20일) 이 차입금은 법인A의 회계장부에 2021년 기말 기준으로는 유동성장기부채로 분류되어 있는 상태입니다. 2022년 3월 20일에 상환할 것이라고 예측.. | |||||
| 53,996 | 인력개발비 | 법인세 | wjdtks2*** | 2022-03-23 | |
| 안녕하세요 답변에 항상 감사드려요 이번 법인세신고 시 임원에게 내일채움 핵심인력성과보상공제부금을 불입해주고 잇습니다. 연구.인력개발비 25% 세액공제 가능한지요 | |||||
| 53,995 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-23 | |
| 1.법인소유의 자산 20년도에 취득했고,,,21년도에 감가상각비용이 7,500,000이면 업무용승용차관련비용명세서 작성시 12번 감가상각비는 ===> 7,500,000 25번 감가상각비는===> 한도액 8,000,000 작성하면 되나요? | |||||
| 53,993 | 외화환산이익 | 법인세 | ma*** | 2022-03-23 | |
| 외화환산손실, 외화환산이익은 조정사항인가요? 영업외 비용및 영업외이익 쪽으로 분개했습니다. 전기오류수정수정손실 , 전기오류수정이익 조정사항인가요? | |||||
