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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,450 | 직원 명절선물을 법인카드로 구입시 부가세 공제여부 | 부가가치세 | eige*** | 2022-04-18 | |
| 법인카드로 직원 10명의 명절선물 총 2,200,000 (공급가액 2,000,000 + 부가세 200,000) 을 매입하였을경우, 부가세신고시 위 법인카드의 매입 부가세공제를 받을수 있는지 문의드립니다. | |||||
| 54,449 | 법인결산시 펀드및주식평가 | 법인세 | kym*** | 2022-04-18 | |
| 법인이 펀드및 주식투자시 외감대상법인이 아닙니다. 이런경우 평가금액을 영업외손익으로 반영을 해야하는건지요? 평가방법도 궁금합니다 | |||||
| 54,448 | 샘플 매입건 부가세공제 여부 및 전표분개 문의드립니.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-04-18 | |
| 해당 사업장이 상품매출은 없는데 팔수도 있는 상품을 샘플로 일단 매입을 하였습니다. 이럴경우 부가세 공제가 가능한지 전표분개시 판관비 어떤 계정으로 분개를 해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 54,447 | 식대 비과세 받는 사업장 식대세금계산서 공제 문의드.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-04-18 | |
| 식대 비과세를 받는 직원도 있고 안받는 직원도 있습니다. 이 사업장에 식대 매입세금계산서가 발생했는데요. 이럴경우 부가세 공제가 가능한지 아니면 부가세 공제가 안되는지 문의드립니다. | |||||
| 54,445 | DB형 퇴직금 기업회계기준 문의드립니다. | 장부 | lsa6*** | 2022-04-18 | |
| 21년까지는 발생한 퇴직금추계액에서 이미 불입한 금액 외 불입 가능한 금액안에서 ,DB형 퇴직금을 불입하였습니다. 22년부터 월기장을 하게 되어 월별로 퇴직급여를 손익계산서상에 반영하려고 합니다. 1. DB형 불입도 매달해야 하는건가요? 2. 퇴직급여추계액을 차)퇴직급여 XXX 대) 퇴직급여충당부채 XXX 이.. | |||||
| 54,444 | 수익증권회계처리 | 전표분개 | ec*** | 2022-04-18 | |
| 수익증권(펀드)이 청산되어 원본금액과 이익분배금이 입금되었습니다. 이익분배금에 대해서 회계처리를 어떻게 하면 되나요? 전기까지 평가액에 대해 당기손익인식금융자산평가이익으로 잡았습니다. 2022년 발생된 이익금은 당기손익인식금융자산처분익? 인가요? 보통예금 *** / 집합투자증권 *** (원본액+2021년.. | |||||
| 54,443 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-04-18 | |
| 사무실 1.도장공사 3,000,000 전액 부가세공제가능한가요? 계정과목 무엇이 가장 적절한가요? 2.사무실 옥상후레싱 강제창호금속공사 3,300,000 전액 부가세공제가능한가요? 계정과목 무엇이 가장 적절한가요? 3.사무실 경량천장및 칸막이공사 10,000,000 전액 부가세공제 가능한가요? 계정과목 무엇이 가장 적절한가요?.. | |||||
| 54,440 | 법인사업자 포괄양도양수건 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-04-18 | |
| 법인사업자 태양광입니다. 이 상태에서 개인사업자에게 양도양수 할 수 있나요? 포괄양도양수 관련자료를 보내드리오니 참고하셔서 답변 주시면 감사하게습니다 1.비상장주식 평가 해서 법인사업자 개인사업자 양도양수 하고 주식 증권거래세 납부하고 주주변경뒤에 등기부등본 법무사 가서 자료 수정하면은 되는지요? 2.. | |||||
| 54,438 | 겸영업종 성실신고 적용대상 수입금액 산정 | 종합소득세 | 2001cha*** | 2022-04-18 | |
| 개인사업자이고, 매출의 대부분이 주로 도소매입니다. 21년도에 도소매 매출이 대략 8억 6천, 서비스 매출이 4억 4천 입니다. = 860,000,000 + 446,000,000 * 15억 / 5억 = 219,800,000 1. 위와 같이 환산해서 계산하는게 맞는지 2. 성실신고 대상자가 되는게 맞는지 답변 부탁드립니다. | |||||
| 54,436 | 법인명의로 빌라 매입시 | 법인세 | juliana*** | 2022-04-18 | |
| 법인사업장 대표가 어머니 빌라를 법인명명의로 매입을 해서 직원숙소를 쓴다고 합니다. 직원 숙소로 쓰다가 나중에 임대를 줄수도있다고 하는데요. 1.빌라면 주택임대인데 법인사업장에 부동산업종을 추가해서 임대를 놓을수 있나요? 2.빌라를 법인이름으로 매입하는경우 어떤처리와 신고가 있나요? | |||||
| 54,435 | 차량1대외 추가 한대 | 종합소득세 | wngml9*** | 2022-04-18 | |
| 차량1대외 차량에 대해서는 50% 비용이 인정되는데 성실사업자나 전문직사업자 외 일반복식부기의무자도 가능 한건가요? | |||||
| 54,434 | 인보이스 | 부가가치세 | p4*** | 2022-04-18 | |
| 매입건이구요 따로 수입신고필증이나 관세사 통해서 수입한건 아닙니다. 메일로 인보이스 받은건도 부가세 신고 들어가야하나요?? 들어가게된다면 어떤 서식 작성해야하나요 | |||||
| 54,432 | 법인부가세신고 | 부가가치세 | huv1*** | 2022-04-18 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 법인사업자 입니다 업태 종목은 건설/ 그외 기타마무리공사업 입니다 22년도에 1월부터 다세대주택을 하나 하도급 받아서 하고 있는데 면세 90.28% / 과세9.72% 라고 합니다 매출세금계산서도 선급 받은 부분을 위의 면세,과세 프로로 발행을 했어요 그럼 1-3월 매.. | |||||
| 54,431 | 부가세-재활용폐자원세액공제 | 부가가치세 | jj407*** | 2022-04-18 | |
| 안녕하세요. 부가세신고시 제활용폐자원세액공제를 받고 있습니다. 매출액의 80%한도액이 있는건 확인이 되는데.... 부가세 신고시 연간 4800만원초과 개인(비사업자) 매입처 미등록 사업자 해당여부 검토 안내문이 뜨는데.... 의제매입대상자(개인)들 연간 한도금액이 있을까요?? | |||||
| 54,430 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-04-18 | |
| 건설업종입니다.. 1. 건설종합면허가 있으면 다가구 주택공사는 면세매출인가요? 아니면 과세매출인가요? 아니면 과세 및 면세 매출 구분시 어떤 조건이 더 필요한가요? 2. 다가구주택을 과세매출로 신고시 관련공사에 대한 매입도 전액 부가세 공제 받으면 되나요? | |||||
