온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 57,216 | 부가세 신고 문의. | 부가가치세 | yellow*** | 2022-10-28 | |
| 예정신고시, 신용카드 매입세액 공제를 받았는데요~~ 신고 종료 후 확인 결과, 예정신고기간내에 취소처리가 되었다면, 어떻게 처리를 해야할까요? 이미 예정신고시 매입세액 공제를 받은 부분과 관련하여, 확정신고시 반영하여 신고하여도 무방한지 아니면 예정신고분에 대한 수정신고가 이루어져야 하는지 문의.. | |||||
| 57,215 | 위약금을 카드로 결제해서 카드수입인 경우 부가세 신.. | 부가가치세 | yujih*** | 2022-10-28 | |
| 수고 많으십니다. 거래의 해약으로 인한 손해배상 성격의 위약금은 세금계산서 발행 대상이 아니기에 부가세 신고를 안해도 되는 걸로 알고 있습니다. 그런데 이 위약금을 상대방이 카드결제로 하자고 해서 카드결제로 위약금을 수령하였습니다. 이때 부가세 신고를 하게되면 카드매출 중에 이.. | |||||
| 57,214 | 개인사업자 신용카드매출전표등발행공제 금액 문의드립.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-10-28 | |
| 재작년은 음식사업자 이며 10억이 넘었고 작년엔 코로나로인해 매출이 3억대였습니다. 직전년도 공급가액이 10억이상일경우 신용카드매출전표등발행공제를 받을 수 없는걸로 알고있는데 작년 매출이 3억이면 이번년도 신용카드매출전표등 발행공제를 1.2기 다 받을 수 있나요? 아니면 한번 10억이 되면 받을 수가 .. | |||||
| 57,213 | 법인 소재지 이전에 따른 등기비용 | 계정과목 | jun*** | 2022-10-28 | |
| 법인사업장이며 본점소재지를 이전하게 되어서 법인등기부등본상의 본점 소재지 정정건으로 법무사사무소에 비용을 지출하게 되었습니다. 1. 이 비용은 회계상 비용처리가 가능할까요? 2. 이 비용은 법인세법상 손금산입이 가능할까요? 3. 계정과목은 세금과공과금? 지급수수료? 무엇으로 반영해야할까요? | |||||
| 57,212 | 주식발행초과금에 대해서 | 장부 | jun*** | 2022-10-28 | |
| 상황 : 예를 들어서 법인회사에 보통주 주식이 딱 1주만 있고 액면가액이 100원인데, 투자자A에게 2,000원에 발행을 했다는 전제로.. 1. 법인등기부등본 첫번째 페이지 중앙의 약간 오른쪽에 있는 '자본금의 액' 칸에는 100원과 2,000원중 어느숫자가 반영되어야 하나요? 2. 주주명부에는 투자자 A에 대해서 보통주 1.. | |||||
| 57,211 | 증빙 구분 | 법인세 | ty8*** | 2022-10-27 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 법인입니다. 첨부한 그림은 당사의 납품기사가 제품을 납품할 때 배송차량에 있는 고속도로 통행 카드(하이패스 카드)를 \30,000 충전한 영수증입니다. 이 영수증에는 당사의 사업자등록번호는 기재되어 있지 않습니다. 발행기관(매출처)인 SM하이플러스(주.. | |||||
| 57,209 | 법인사업자입니다 | 법인세 | huv1*** | 2022-10-27 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 건설시행사이고, 법인사업자 입니다 어떻게 설명을 드려야 할지 모르겠습니다만 대표님이 법인과 상관도 없는데 왜 그러셨는지 이유를 말씀을 안하시니 정확한 내용을 알수 없는데요 법인인감으로 다른회사 보증을 서면서 다른회사 채무를 저희 법인이 갚아야 하는.. | |||||
| 57,208 | 57,173 대여금 재 질의 | 원천징수 | ei63809*** | 2022-10-27 | |
| 안녕하세요 직원에게 무이자 대여시 세법이 변경된것같아 제가 맞게 인지하고있는지 재확인요청드립니다. 소득세법 제 12조 제12조(비과세소득) 다음 각 호의 소득에 대해서는 소득세를 과세하지 아니한다 근로소득과 퇴직소득 중 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 소득 저. 대통령령으로 정하는 복리후생적 .. | |||||
| 57,206 | 7년전상속받은 상가주택에 대하여 양도소득세신고할때.. | 양도소득세 | ei63809*** | 2022-10-27 | |
| 안녕하세요 7년전 남편사망으로 상가주택을 상속세신고납부하고 상속을 받았습니다. 그당시 상속가액으로 취득가격으로 하여서 양도소득세신고납부를 해야하는지요? 그리고 필요경비에 대하여는 상속세취득등록세와 매도당시 중개수수료만 가능한지요? 상속가액으로 취득가격으로하고 장기특별공제는 남편분이 취득할때.. | |||||
| 57,205 | 상가주택 양도시 건물에 대한 부가세세금계산서 발급여.. | 부가가치세 | ei63809*** | 2022-10-27 | |
| 안녕하세요 상가주택이며 상가부분은 지하1층부터 3층까지이고 주택부분은 4층과 옥탑입니다 이럴경우에는 건물분에 대하여는 세금계산서를 발급을 매매잔금일자로 발급해야하는지요? 세금계산서를 발급하게 되면 현재 장부가 건물가액은 형편없이 작습니다. 이럴경우에는 다른 가액으로 작성해서 건물가액을 현실화로.. | |||||
| 57,204 | 캠핑카와 서핑보트 감가상각내용연수에 대하여 | 종합소득세 | ei63809*** | 2022-10-27 | |
| 안녕하세요 영어학원을 운영하는 면세사업자입니다 영어학원의 프로그램으로 봄부터 가을초까지 서핑보트로 영어체험학습등을 운영하고 있으며 영어체험학습하고 캠핑카에서 1박을 하는 수업이 있습니다. 위의 영어체험학습을 운영하기위해서 캠핑카와 서핑보트를 구매하였는데 자산으로 공제가 가능하는지요? 그리고.. | |||||
| 57,203 | 멘티회원 협약금 계정과목 문의 | 계정과목 | sy1*** | 2022-10-27 | |
| 안녕하세요 법인입니다 이번에 (사)한국기술개발협회 측에서 멘티회원으로 선정되어 협약금 8,800,000원 (VAT포함)을 송금하게 되었습니다 계정과목은 어떠한 항목으로 잡아야 할까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 57,202 | 의제매입세액 공제신고서 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-10-27 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품제조업을 영위하는 법인입니다. 첨부한 그림은 의제매입세액 공제신고서의 일부입니다. 당사는 매분기 부가가치세 신고를 할 때마다, 의제매입세액 공제를 받고 있습니다. 매 분기 부가가치세 신고를 할 때마다 특정요건에 해당 되지 않아도 '4. 매입시기 집중 제조업 면세농산물등 .. | |||||
| 57,201 | 총평균법에의한 유가증권(상장주식) 처분이익손실 계.. | 법인세 | ey11*** | 2022-10-27 | |
| 안녕하세요 총평균법에의한 계산시 일정기간동안의 평균단가로 계산하는것으로 알고있습니다. 이방법에의한 계산시 단기매매처분이익손실계산방법문의 드립니다. 단가 수량 잔여수량 1월 매수 50,000 100 100 2월 매수 40,000 200 300 10월 매도 300 0 11월 매수 45,000 300 300 12월 매.. | |||||
| 57,200 | 건설공사 매입세액 안분 | 부가가치세 | han5*** | 2022-10-27 | |
| 안녕하세요 당사는 골프연습장 공사중입니다 *A:당사(골프장) *B: 종합건설사 *B건설회사와 도급계약금 40억(부가세별도) 계약체결 *B사의 공정별집계표상의 건축,기계설비,전기통신,소방설비공사대금(37억원) *토지관련비용: 토공사 44,000,000원 *2022년7-9월 당기 건설관련 매입세금계산서 10억원 (질의사항).. | |||||
