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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,932 | 2019년에 발생한 주식할인발행차금 처리 문의드립니다.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-22 | |
| 2019년 자본금 증좌로 발생한 주식할인발행차금 금액에 대해 3년간 균등상각인데... 19년 20년에도 반영을 하지않았고 21년에 반영을 할까하는데요.. 3년이니 21년에는 반영을 해야 할거 같은데 해당금액을 21년에 한꺼번에 반영을 해도 문제가 없나요? 21년에 한꺼번에 상각해도 되는지 문의드립니다. .. | |||||
| 53,931 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-22 | |
| 20년도에 외화환산손실 15,000,000 손금불산입 유보처리했습니다 그리고 21년도에도 외화환산손실 7,000,000 생겼습니다 그러면 21년도에 회계처리 및 분개가 있나요? 20년도 15,000,000 유보처리한것 21년도에 회계처리 및 분개가 있나요? 21년도 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 53,930 | 법인세 소득금액 계산 | 법인세 | utu*** | 2022-03-22 | |
| 소득금액 계산 전 결산서상당기순이익 계산으로 궁금한 점이 생겨 질문드립니다. 결산서 상 당기순손익 = 손익계산서 상 법인세비용차감전손익 으로 봐도 되나요? 소득금액 계산방식 매출액 - 판관비 영업이익 + 영업외수익 - 영업외비용(잡손실_과태료 포함) 소득금액 = 법인세비용차감전.. | |||||
| 53,928 | 기한후 신고(원천세) 납부 | 원천징수 | enff*** | 2022-03-22 | |
| 수고많으십니다. 질문1.저희는 개인사업자이구요.시행사입니다. 원천세 신고관련 문의입니다. 제가 2021년도에 월급여대장을 봤을땐 대표자의 4대보험 탈퇴및 건강보험료+요양보험료 환급분만 있는상태였습니다. 2020년도에 직원있었을거란 생각을 못하고있다가 이제 회계사무소에 전표를 넘겨야 해서 다시한번 보던.. | |||||
| 53,927 | 회수기일이 6개월 이상 지난 채권가액이 30만원 이하(.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-22 | |
| 20.02.11에 개정된 회수기일이 6개월 이상 지난 채권 중 채권가액이 30만원 이하(채무자별 채권가액 합계액 기준으로 한다.) 라고 되어있는데요. 그럼 매출이 발생되고 예를들어 A사업자로부터 20년 5월12일 100만원 매출 세금계산서 발행 80만원 입금 20만원 21년까지 못받은 상태라면 잔액이 20만원인.. | |||||
| 53,926 | 전문건설공제조합 출자금 | 결산 | gns*** | 2022-03-22 | |
| 안녕하세요 ~ 출자금계속똑같은 금액으로 이월되어왔는데 올해 융자채무확인및 연말결산 자료송부 내역서를 보니 출자좌수 * 1좌당금액 계산하니 장부금액이랑 계산한금액보다 2,453,080 차이가 있는경우 어떤식으로 분개를 잡아줘야하는지 궁금합니다 | |||||
| 53,925 | 서비스 세탁업 감면 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-03-22 | |
| 서비스 세탁업인데요 법인사업자 입니다. 중소감면이나 혹시 다른 감면혜택이 있는지요 경북 경주시에 사업장을 두고 있습2니다. | |||||
| 53,924 | 무상증자 관련 질문 입니다. | 법인세 | gwxd*** | 2022-03-22 | |
| 이익준비금으로 자본금을 증자 하려고 합니다. 20년 결산 당시 준비금 쌓어 있지 않은 상태에서 21년 8월에 등기와 이사회의록만 정리한 상태에 21년 결산 재무제표 안에 자본금이 변경하려 합니다. - 전년도 이익잉여금처분계산서에 반영 안되어 있는 이익준비금을 올해 전기이익잉여금 처분계산서에서 임의 수.. | |||||
| 53,921 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-22 | |
| 1. 조정후 수입금액명세서 작성시에.. 수입금애과의 차액내역장성시에서 자산매각부분에...유형자산및무형자산매각과 그밖의 자산매각액...이 있는데..유형자산 및 무형자산매각에..차량이나 건물등 매각시 작성을 했습니다..그러면....그밖의 자산매각액은 어떤경우에 작성하나요? 2.법인세 과세표준및 세액조정계산서.. | |||||
| 53,920 | 대표자 인정상여 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-22 | |
| 안녕하세요. 원천징수영수증에 인정상여 관련하여 업무용승용차를 많이 써서 손금불산입되어지는 것 외에 가지급금이 인정이자 접대비 손금불산입 등도 원천징수이행상황신고 시 인정상여로 신고해야하나요? | |||||
| 53,918 | 결손금소급공제 해당유무 | 법인세 | magic1*** | 2022-03-21 | |
| 법인사업자이며 부동산 전대업을 하고있습니다 부동산 임대((전대) 사업자도 결손금소급공제 가능한지 문의드립니다 매출액 928,000,000 참고자료 부탁드립니다 | |||||
| 53,917 | 계정과목 문의 | 계정과목 | ey11*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하세요 법인에서 전환사채약정서를쓰고 인출된 금액이 있습니다. 어떤계정과목으로 잡아주어야 하는지 문의 드립니다. | |||||
| 53,915 | 법인차량 매각 미처리 관련 | 법인세 | 2001cha*** | 2022-03-21 | |
| 서비스업을 운영하고 있는 법인사업자입니다. 2016년 8월. 차량을 팔고 결산시에 회계처리를 하지 않았습니다. (세금계산서도 발행하지 않았고, 차량에 대한 감가상각도 하지 않았습니다.) 이 사실을 2021년 결산 당시에 알게 되었는데, 어떻게 회계처리를 해야하나요? 2021년 장부상에 감가상각누계액은 대.. | |||||
| 53,914 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-21 | |
| 업무용승용차 관련비용명세서 작성시.. 1. 임차기간은 21년도 기간만 적는것이 아니라..실제 임차한 시점(19년부터 임차했다면..19년부터..21년까지로 임차표시를 해야 하나요? 2. 우리 법인의 고정자산등록한 자산(법인소유의 자산)에서 업무용승용차 관련비용명세서 작성시….12번 감가상각비는 실제 자산에 있는 감가상.. | |||||
| 53,913 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-21 | |
| 19년 8월부터 리스를 시작했고…19년도엔 리스한도초과 없고, 20년도에 리스 한도초과 10,126,072/21년도에 리스한도초과10,126,072 이고 리스료에 대한 유지비용 3,750,000 + 차량보험료 1,300,000입니다. 이런경우..리스료에 대한 차량유지비및 부대비용도 한도초과안나오는 것 같은데..맞나요? 그리고 업무용승용차관.. | |||||
