온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 53,912 | 대손충당금문의 | 결산 | gns*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하세요 ^^ 20년미수금949,471,283 대손충당금 9,944,706 대손충당금 환입을 안해주고 넘어어요 21년미수금 1,314,121,574 대송충당금 9,944,706 올해결산시 분개를 어떤식으로 해줘야하나요?? | |||||
| 53,911 | 중소기업 대손상각비 처리? | 법인세 | spc*** | 2022-03-21 | |
| 제조업을 영위하는 중소기업입니다. 2019년 4,5,7월에 물품을 판매하고 현재까지 해당 대금을 수령하지 못했습니다. 종소기업의 경우 2년이 지나면 해당 미수령한 해당 채권에 대해서 대손처리가 가능하다고 알고 있습니다. 이 경우.. 2021년 법인세 신고시에 미수령한 총 금액 330만원중 공급가액 300만원 장부.. | |||||
| 53,910 | 배당금 수익과 투자자산평가이익 | 법인세 | huv1*** | 2022-03-21 | |
| 또 질문 드립니다 건설이나 기계조합에서 배당금과 출자금에대한평가로 발생된 금액에 대해 1. 배당금 같은경우는 통장에 들어오니 차)보통예금 *** / 대) 배당이익 *** 이렇게 분개했는데 법인조정시 배당이익을 익금불산입 해야 됩니까? 어떻게 해야 됩니까? 가지급금이 있을경우 상황이 틀린가요?.. | |||||
| 53,909 | 정기배당 | 법인세 | start*** | 2022-03-21 | |
| 2021년 4월달 중간배당하였고 2021년결산하고 현금배당할경우 이번결산하고는 상관없는건가요? | |||||
| 53,908 | 중소기업제조감면세액 | 법인세 | start*** | 2022-03-21 | |
| 지역은 서울이고 주업종은 부동산업 부동산관리업으로 되어있는데 추가로 건설업/건물실내원상복구업도 되어있어요 2021년도 매출은 건설업 매출일경우 중소제조감면세액 20%가능한가요? | |||||
| 53,907 | 소멸시효가 완성된 중소기업외상매출금 채권처리 문의.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-21 | |
| 문의121.12.31일 기준 제조업자의 경우 민법상 소멸시효 완성이 3년이라 중소기업이 21년에 결산조정에 반영을 하려면 2018년 귀속에 발생한 채권까지 결산조정에 반영할수 있는게 맞나요? 문의2 문의1 내용이 맞다면 제조업자의 소멸시효가 2018년귀속이여야지 21년 결산조정으로 반영이 가능한데 2015년.. | |||||
| 53,906 | 대손공제 | 법인세 | ma*** | 2022-03-21 | |
| (주)길동상사는 2010년 개업한 법인입니다. 거래를 하는중 대금을 못받은 곳이 있습니다. 21년도 결산시대손세액공제및 대손상각비로 처리가능한가요?. 1) 10년 12월에 폐업한곳 10년이 지났는데 가능한가요? 2) 11년도 3월 폐업한곳? 3) 12년도 6월 폐업한곳? 4) 13년도 거래한 금액을 못받고 있습니다. 폐업.. | |||||
| 53,905 | 임가공업체 | 법인세 | huv1*** | 2022-03-21 | |
| 수고 많으십니다 법인사업자 이고 업태 종목음 제조/합성수지선건조및수리업 이라고 되어 있습니다 딱히 큰 매출은 없는데 이매출을 기계를 제조해서 생긴 매출같지는 않아서 임가공매출로 할 까하는데 임가공매출일 경우 매입에 원재료라는 계정이 들어 가도 됩니까? 임가공은 재로를 받아서 가공만 해 주는.. | |||||
| 53,904 | 법인소유주식 문의 (재질문) | 법인세 | ey11*** | 2022-03-21 | |
| 아래 2번 질문에대한 재문의 드립니다. 외감업체가 아니여서 평가손실 이익은 반영하지 않으려고 합니다. 이경우에도 총평균법이나 이동평균법으로 주식 처분이익,손실을 계산하는것인가요? 해당법령을 찾아보니 평가 관련 조항이여서 문의 드립니다. 법인 증권계좌 입력문의 2022-02-25 18:31:39 .. | |||||
| 53,903 | 법인결산 매출누락분 | 법인세 | skysky5*** | 2022-03-21 | |
| 재가요양 복지서비스를 하는 면세법인 결산 중인데 미수금 차액이 마이너스여서 검토를 해보니 2018년도에 매출이 누락된게 7,239,600원 있습니다 건강보험공단에서 입금된 수입금액인데 누락분이 있었습니다. 이 누락분을 미수금 7,239,600 / 상품매출 7,239,600원으로 분개하고 당기 매출로 잡아도 되는지요? 아니면 어.. | |||||
| 53,902 | 고정자산매각 수입금액 조정명세서 | 법인세 | juliana*** | 2022-03-21 | |
| 법인입니다. 2021년에 차량을 매각. 세금계산서 230만원(공급가액) 발행하였습니다. 1.차량가액 18,608,370 2.전기말상각누계액 10,234,603 3.전기말 장부가액 8,373,767 부가세신고시 수입금액 포함으로 신고하였습니다. 1.분개는 어떻게 하나요 2.수입금액조정명세서 반영은 어떻게 하나요? 3.조정후수.. | |||||
| 53,901 | 양도세 관련 문의 드립니다 | 양도소득세 | hgh9*** | 2022-03-21 | |
| A라는 사람이 나이는 올해 29살입니다. 그리고 4대보험 신고하는 월소득 급여가 200만원 됩니다. 만약이 A가 부모님한테 주택을 증여받았을 경우에 A앞으로 명의를 이전한다면 A는 1세대 1주택으로로 인정이 가능한지요? 아니면 나이가 만30세가 안되었기에 1세대 인정이 안되는지요? | |||||
| 53,899 | 법인사업자 통장 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-03-21 | |
| 법인사업자인데요 통장이 없다하면서 100현금처리합니다. 가지급금이 마니 나와서 인정이자 가산해서 법인세도 마니 납부하고 있는데 차후에 문제소지가 없는지 궁금하네요? | |||||
| 53,897 | 퇴직급여 충당금 문의드립니다. | 전표분개 | booyong1*** | 2022-03-21 | |
| 당초 충당부채는 미설정 되어있습니다. 붙임파일을 보시면 퇴직연금 은행에 불입 내역입니다. 은행 입금시 분개 ------------퇴직연금 운용자산 / 보통예금 퇴직급 지급시 분개 ---- 퇴직연금 충당부채 / 퇴직연금운용자산 퇴직연금충당부채 설정분개 ------ 퇴직연금 충당금전입액 / 퇴직연금충당부채로.. | |||||
| 53,895 | KB 가치배당 투자신탁 문의건 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하세요. 법인 사업자에서 투자신탁 월 30만원 입금만 하다가 21년 3/31 결산(재투자) 되어 세금(법인세 36,930 지방소득세 3,690) 21년 4/22 해지하면서 세금(법인세 13,490 지방소득세 1,340) 세금 납부를 하였고 21,900,000 입금하여 24,978,826 을 받았습니다. 3/31 분개. 선납세금 36,930 /단기매.. | |||||
