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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 73,291 | 침수되어 폐기한 재고자산 회계처리 | 전표분개 | cat*** | 2026-04-14 | |
| 상품재고 물난리나서 침수되어 폐기했을 시 분개는 어떻게 해야 되나요? | |||||
| 73,290 | 고용증대 추징세액 계산 | 법인세 | swtax3*** | 2026-04-14 | |
| 안녕하세요 항상 친절한 답변 감사드립니다. 첨부한 이미지와 같은 상황일때, 23년 3차 사후관리시 근로자 감소로 인한 추징세액 계산이 맞는지 문의드립니다. 해당 사업장은 수도권내 위치한 사업장이며, 21년부터 -고용증대세액공제 -사회보험료 세액공제 적용 진행되었습니다. 사회보험료 세액공제는 24.. | |||||
| 73,289 | 포워딩업체를 통한 수출시 매출신고 방법 | 부가가치세 | swtax3*** | 2026-04-14 | |
| 안녕하세요, 당사는 그동안 해외로 가맹물품 직수출을 진행 해왔었습니다. 이번에 물품 수출시에는 직수출이 아닌 포워딩업체를 통해 물품 수출을 진행하였는데, 이럴 경우 수출하는 물품에대한 매출은 기존과 동일하게 해외 가맹점에 대해 영세율로 적용, 포워딩업체에 지급하는 수수료에 대한 부분은 매입세금계산.. | |||||
| 73,288 | 기타소득 지급명세서 제출관련 문의 드립니다 | 법인세 | swtax3*** | 2026-04-14 | |
| 안녕하세요. 당사는 개인사업자에서 법인사업자로 법인전환 진행을 한 업체입니다. 개인사업자에서 법인사업자로 25년 12월에 법인전환 진행완료 하였으며, 법인전환시 영업권 250,000,000원이 발생하였습니다. 영업권이 발생함에 따라 25년 12월 귀속 26년 1월 지급으로 기타소득 신고 완료하였으며 25년 12월.. | |||||
| 73,287 | 영세율 선수금을 먼저 받을경우 선적일과 환율 문의 | 부가가치세 | lsa6*** | 2026-04-14 | |
| 25년 12월에 영세율 선수금을 먼저 받고 26년에 용역에 대한 인보이스를 발행할 예정입니다. 이럴경우 기준환율은 25년 12월에 발생한 기준으로 가야 하나요? 그럼 선적일과 기준환율 금액이 다를수가 있나요? 인보이스는 무조건 26년 날짜로 발행예정입니다. 이미 입금받은거에 대한것도 환차손이 발.. | |||||
| 73,286 | 영세율 선수금을 먼저 받을경우 선적일과 환율 문의 | 부가가치세 | lsa6*** | 2026-04-14 | |
| 25년 12월에 영세율 선수금을 먼저 받고 26년에 용역에 대한 인보이스를 발행할 예정입니다. 이럴경우 기준환율은 25년 12월에 발생한 기준으로 가야 하나요? 그럼 선적일과 기준환율 금액이 다를수가 있나요? 인보이스는 무조건 26년 날짜로 발행예정입니다. 이미 입금받은거에 대한것도 환차손이 발.. | |||||
| 73,285 | 채권 매도시점의 환율 문의 | 법인세 | lsa6*** | 2026-04-14 | |
| 법인은 이동평균법을 사용하고 외회간이체 (외화예금 -> 외화적금) (외화적금 -> 외화예금) 시에는 환차손을 인식하지 않고 사용하고 있습니다.(이때 이동평균법이 중간에 깨짐) 해당회사가 24.04.06 당시 증권에서 채권 매수 USD 1,000,000 * 1,121.57(외화통장에서 이동한 이동평균법 환율) 원천징.. | |||||
| 73,283 | 증권 계좌관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2026-04-13 | |
| 24.04.09 USD 1,000,000 해당펀드계좌에 입금 24.04.12 매수 수량/좌수 1,156,000 단가/매매기준가 85.93 거래금액 999,797.72 중간에 이자발생으로 인해 발생건 잔액 만든 후 외화예금으로 송금 처리를 진행해왔고 26년 2월 20일건까지 263.03.06에 매도 매도 수량/좌수 1,156,000 단가/ 매.. | |||||
| 73,281 | 법인사업자 인정상여에 따른 기한후신고 | 법인세 | sjk*** | 2026-04-13 | |
| 안녕하십니까. 첨부드린 법인세해명자료 제출안내와 관련하여 문의드립니다. 결과적으로 누구나보험가입으로 인정상여를 진행해야합니다. 해당금액은 해명자료에 나와있는 2천9백입니다. 이에 따른 법인세신고+원천세신고(수정신고) 를 진행하려합니다. 1.수정신고진행 첨부서식 및 신고서 서류 2.해당 가산.. | |||||
| 73,280 | 법인 인정상여분 제출 문의 | 급여 | kej0*** | 2026-04-13 | |
| 안녕하세요 법인 업무용승용차업무미사용분 인정상여분 1. 원천세+간이+근로소득자료제출집계표, 근로소득원천징수영수증 이렇게 제출 해야하는걸까요? 2. 근로소득 간이지급명세서도 제출 해야할까요? | |||||
| 73,279 | 법인 업종 변경 후 감가상각비 | 결산 | pooh1*** | 2026-04-13 | |
| 안녕하세요~ 법인 제조업을 운영하다 도소매로 변경하였는데 제조업에 있던 무형자산(개발비) 감가상각이 남아 있는 경우 계속해서 감가상각비 가능 한가요? (도소매업에서 가능한지) | |||||
| 73,278 | 법인 임대차 계약을 법인이사명의로 해도 되는지?? | 법인세 | eee*** | 2026-04-13 | |
| 법인 임대차 계약을 하였는데 법인명의로 계약을 안하고 법인 이사명의나 법인대표명의로 계약을 해도 되는지요?? | |||||
| 73,277 | 법인 정관 이익금의 처분 | 법인세 | pooh1*** | 2026-04-13 | |
| 안녕하세요~ 법인사업자 정관상에 내용대로 지급이 가능한지 문의 드립니다 정관에 (이익금의처분) 매기 총수익금에서 총지출금을 공제한 잔액을 이익금으로 하여 다음과 같이 처분한다 일부 생략, 대표이사에게 퇴직금으로 매년 3천만원을 지급한다 26년 2월 1일 정관에 이 내.. | |||||
| 73,275 | 대여 물품에 대한 계정과목 정리 | 계정과목 | nymph*** | 2026-04-12 | |
| 안녕하세요. 당사는 제조업을 운영하고 있는 법인사업자입니다. 국가기관으로부터 "광물"을 대여받았으며, 사용하는 댓가로 월 대여수수료를 지급하기로 하였습니다. 대여기간이 만료되면 다시 똑같은 량의 "광물"로 반환하는 조건입니다. 광물이 인도되는 시점에 인도되는 광물에 대하여는 동.. | |||||
| 73,274 | 프리랜서 | 고용보험 | start*** | 2026-04-10 | |
| 요즘 가짜 프리랜서라는 말이 많은데 카페에 직원들을 프리랜서로 신고하지만 계속 일을 같이하는 직원인데 확약서를 작성하면 프리랜서로 인정을 해준다는 말이 있는데 맞는건가요? | |||||
