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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,617 | 이자 | 법인세 | ma*** | 2025-03-23 | |
| 해외법인에 자금을 대여해주고 이자를 받았습니다 이런경우 국내법인은 결산시 예금***/이자수익*** 회계처리만 하면 되나요? 별도 다른 신고할 부분이 있나요? 이자소득지급명세서 제출 대상은 아닌지? | |||||
| 69,616 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-22 | |
| 내일채움공제(중소기업 핵심인력 성과보상공제 부금)을 법인세 신고시 연구개발비세액공제를 받을때,, 검토서식첨부작성시에....일반연구.인력개발비로 체크를 해야 하나요? 아니면 조세특례제한법 시행령 별표6의 공제대상 연구.인력개발비에 체크를 해야 하나요? | |||||
| 69,615 | 이월된 통합고용세액공제오창업세액감면 100프로 적용.. | 법인세 | mat*** | 2025-03-22 | |
| 안녕하세요 24년 개업법인 창업감면 100프로 대상인데 현금영수증 미가맹해서 24년도는 받을 수가 없는 상황입니다. 그런데 통합고용세액공제 대상 금액이 있는데 24년도는 농특세, 최저한세 때문에 실익이 없어 25년도로 전액 이월하려고 합니다. 그럼 25년에는 이월된 통합고용세액공제 배제하고 청년창업 100.. | |||||
| 69,614 | 감가상각년수 | 법인세 | huv1*** | 2025-03-22 | |
| 법인세신고기간으로 여줘 볼게 많은것 같습니다 기계장치 감가상각을 기존에 계속 5년으로 해왔습니다 그냥 앞에 년수 한거를 보고 따라 했는데요 24년에 기계를 새로이 사서 감가상각 등록을 하면서 제조업으로 업종별자산 감가상각년수를 보니 대략 8년으로 나오는데요 여태껏 기계장치를 5년으로 했는데 .. | |||||
| 69,613 | 중소기업에 대한 특별세액 감면소득 구하는 문의 | 법인세 | kej0*** | 2025-03-22 | |
| 안녕하세요, 중소기업에 대한 특별세액감면을 적용할 때 감면소득을 계산하는 과정에서 궁금한 점이 있어 문의드립니다. 감면소득을 산정할 때 과세표준에서 영업외수익 중 이자수익이나 잡이익 등을 제외하는 방식으로 계산하는 것이 맞는지 확인 부탁드립니다. 이자비용은 빼는게 아닌거죠? 감사하겠습니다. | |||||
| 69,612 | 인정이자 계산시 | 법인세 | huv1*** | 2025-03-22 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 1.법인결산 하면서 가지급금이 발생되어 인정이자라는거를 계산해야 되는데 이때 가중평균차입이자율과 당좌대출이자율 중에서 계산을 하는데요 대출이 있어서 저는 가중평균차입이자율로 인정이자를 계산하는게 맞다고 생각하는데 틀린건가요? 2. 가지급금이 있으면 은행이자.. | |||||
| 69,611 | 결손인데 통합공제세액공제 받아도 될까요? | 법인세 | kej0*** | 2025-03-22 | |
| 안녕하세요 22년도-23년도는 감소가 되서 추가 고용증대 세액공제를 안받았습니다 24년도 결손인데 23-24년도 비교하니까 통합고용증대 세액 받을수 있더라구요! 이런경우 1차세액공제 받아도 될까요? | |||||
| 69,610 | 결손금소급공제문의 | 법인세 | kuy7*** | 2025-03-22 | |
| 안녕하세요~^^ 당사는 2023년과 2024년에 결손금이 발생하였습니다 2023년에는 결손금이 많지 않아서 소급공제 신청을 하지않고 이월 시켰습니다 2024년에 결손금이 많이 발생해서 소급공제신청을 하려고 하는데 가능한지 궁금합니다 2024년에 2022년에 납부한 세금을 소급공제 신청이 가능할까요? 그리고 202.. | |||||
| 69,609 | 창업중소기업감면 | 종합소득세 | han5*** | 2025-03-22 | |
| 안녕하세요 22년05월10일 창업하였습니다 *빈상가를 새로이 식당을 개업하였습니다 *창업에 해당되는것인데...창업감면을 받지않앗습니다 *음식/ 한식 *질의사항 1)만일 창업감면에 해당되는경우 배우자로 사업장을 이전하는경우 감면이 계속적용되는지요? 2)22년 종합소득세신고(창업감면 경정청구가 가능한지.. | |||||
| 69,608 | 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 | 법인세 | kej0*** | 2025-03-22 | |
| 1. 이자비용 + 가수금 있을경우 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 작성안해도 되는걸까요? 2. 이자비용 + 가지급금 있을경우만 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 작성하는걸까요? | |||||
| 69,607 | 안녕하세요 외상매출금 대손에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | sungh*** | 2025-03-22 | |
| 법인입니다. 2011년부터 2016년까지 폐업된 외상매출금잔액이 있는데요. 그때 당시에 법원소송에 의해 외상대를 받을려고 했으나 최종 판결를 받지않고 그냥 법원소송도 포기한외상대입니다. 그래서 10년이 한참지나 24년도에 대손처리를 하려고하는데요. 너무 오래전이라 신용정보회사에 채권추심의뢰도 안돼.. | |||||
| 69,606 | 법인 지출증명서류 합계표 작성 문의 | 법인세 | pck*** | 2025-03-22 | |
| 법인 사업자 입니다. 직전년도 (23년도 매출)36억 / 당해년도(24년도)32억 입니다 질문1) 지출증명서류 합계표 작성 기준이 직전년도 매출액 30억 이상일 경우 작성하나요? 당해년도(24년도)가 아닌 직전년도(23년도) 기준이 맞나요? 질문2) 지출증명서류 합계표 작성 대상인데 만약 작성 제출 안할.. | |||||
| 69,605 | 연구인력개발비 | 법인세 | peterg*** | 2025-03-22 | |
| 1. 기업부설연구기관장이라도 실제로 연구원이면 연구전담요원으로 인건비등 세액공제가 가능하지요? 2. 기존 직원 1명을 24년 6월에 연구전담요원으로 등록하면 6-12월 인건비등 세액공제 받으면 될까요? 3. 2024년 1월 - 12월 연구원 회사부담 4대보험(연금, 건강, 장기요양, 고용, 산재) 세액공제.. | |||||
| 69,604 | 법인 중소기업 감면시 소기업 해당 아닐경우 | 법인세 | pck*** | 2025-03-22 | |
| 법인사업자 ,수도권이고 그동안 중소기업에 해당 되었습니다. 23년부터 매출액 증가로 매출액(만)소기업 부적합 입니다. 중견기업은 당연히 (부적합)이구요 이 경우 법인세 신고시 중소기업기준검토표에서 (중기업)적합 ,소기업(적합), 중견기업(부적합) 으로 표기하고 신고 했었는데 지금은 소기업 매출액만(부적합).. | |||||
| 69,603 | 감가상각 시인부족액 | 법인세 | moonil*** | 2025-03-22 | |
| 안녕하세요. 감가상각 시인부족액 관련해서 문의드리고자 합니다. 5천만원짜리 24년1월1일 소프트웨어 외주를 주어 만들었고 취득가액 5천만원을 세법상 비품으로 5년 정률법으로 상각했어야하나 외감으로 5년 정액법을 반영하였습니다. 이 경우 시인부족액 잔액 11,834,963원은 언제 손금으로 반영할 수.. | |||||
