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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,218 | 상표권 감정평가 | 결산 | sjk*** | 2025-03-06 | |
| 안녕하세요. 상표권 감정평가 180,000,000원을 받았습니다. 해당 상표권에 대해서 금액그대로 고정자산 등록후 감가상각비 반영해줘도되나요? 평가된 자산에 대해서 감각은 안된다고 들었던거같아서요! 무형자산은 감가상각 가능한건지 문의드립니다. | |||||
| 69,217 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-03-06 | |
| 퇴직연금신탁 DB의 운용수익과 운용수수료는 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 69,216 | 중소제조 | 법인세 | start*** | 2025-03-06 | |
| 법인사업자이고 업종코드가 922104일경우 중소제조감면에 해당이 안되는건가요 실제는 냉동기기설치및a/s, 전기공사. 에어컨공조 사업자등록상 서비스/냉동기기설치및a/s, 전기공사. 에어컨공조 | |||||
| 69,214 | 문의 드립니다. | 법인세 | swtax3*** | 2025-03-06 | |
| A법인은 2022년도에 1억짜리 토지를 매입하면서, 계약금 1천만원을 특수관계인인 B법인이 대신 지급 했습니다. 그러나 세무대리인은 이를 인지를 못해, A법인 통장에서 지급된 9천만원만 토지로 계상 하였습니다. 이에따라 2024년 1월 1일자로 아래와 같이 분개할 때, 세무조정 발생하는지 문의 드립니다. 토지 1.. | |||||
| 69,213 | 법인차량 구매 부대비용 | 전표분개 | skysky5*** | 2025-03-05 | |
| 건설업인데 이번에 포터를 구입하였습니다. 취등록세 및 부대비용이 여러가지 들어갔습니다 책임보험 2,800원은 어떻게 회계처리를 하는지 지역개발채권은 수납금액을 차량운반구로 잡으면 되는지 궁금합니다. | |||||
| 69,212 | 인정상여 간이지급명세서 미제출 가산세 | 급여 | eee*** | 2025-03-05 | |
| 간이지급명세서에 인정상여 추가해서 수정신고 안하면 가산세 있나요? | |||||
| 69,211 | 주식 | 법인세 | start*** | 2025-03-05 | |
| 법인회사입니다. 통장에서 다른법인주식을 매수했을경우 계정과목을 뭘로 해야할까요? | |||||
| 69,210 | 질문입니다. | 급여 | min0*** | 2025-03-05 | |
| 일용직 수정신고시 주민번호로 수정할때…수정전 주민번호 500,000에서 수정후 주민번호 500,000으로 수정신고를 하는 경우, 가산세는 500,000에 대한 가산세를 붙이나요? 아니면 1,000,000에 대한 가산세를 붙이나요? | |||||
| 69,209 | 원천세 신고 | 급여 | ec*** | 2025-03-05 | |
| 근무기간은 2/2~3/1로 급여를 2월 25일에 지급하였습니다.(하루 선급) 3/1로 퇴직을 하였습니다. 원천징수이행상황신고서 작성시 귀속 2025.02 지급 2025.02인가인가요? 귀속 2025.03 지급 2025.03인가요? | |||||
| 69,208 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2025-03-05 | |
| 1 부동산 매출처 사업자번호 오류로(사업자 번호 잘못신고, 공급가나 세액은 변동없음) 부가세 수정신고를 하려는경우, 부동산임대공급가액명세서 가산세 1%와 신고불성실 및 납부불성실~~3가지에 대한 가산세를 붙이면 되나요? 아니면 부동산임대공급가액 가산세만 붙이면 되나요? 2. 사업자번호 수정해서 수정전 공급.. | |||||
| 69,207 | 가지급금인정이자 당좌대출이자율 선택시 선택사업연도.. | 법인세 | eee*** | 2025-03-05 | |
| 가지급금 인정이자 서식에서 당좌대출이자율 선택시 선택사업연도 적게 되어있는데 선택사업연도를 23년도에 첫 선택했으면 의무3년인데 그럼 첫 선택한 사업년도인 23년을 적나요?? 아니면 24년 귀속이니까 24년을 적나요?? 23~24년 이렇게 적으면 오류나더라고요 | |||||
| 69,206 | 자기주식 처분시 세무조정 안해도 문제 없나요? | 법인세 | lemon5*** | 2025-03-05 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 2022년 자기주식을 5억에 취득하였습니다. 전표 분개를 자기주식 5억 / 보통예금 5억으로 되어 있습니다. 2022년 법인 결산시 세무조정을 별도로 안한 상황에서 2024년 자기주식을 5억에 처분시 전표분개를 보통예금 5억/자기주식 5억 이렇게하고 세무조정을 어떻게 해야 하나요? .. | |||||
| 69,205 | 전기오류수정손실 분개 및 문의 | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-05 | |
| 21년 3월 예수금을 수정하여 차) 미수금 72,020 대) 예수금 72,020원 잘봇 분개한 내역에 대해 다시 24년 1월 차) 전기오류수정손실(잉여금) 대) 미수금 72,020원으로 미수금 없애는 분개를 할경우 문의1 세무조정은? 문의2 전기오류 수정손실(잉여금)쪽은 계속 남아있는건지 없어지지 않고 문의드립니.. | |||||
| 69,204 | 전기오류수정이익관련 분개 및 세무조정 문의 | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-05 | |
| 23.12.28 카드취소건 반영이 안되어 (아무런 전표가 반영이 안됨) 24년 1.1 차) 370 전기오류수정이익(자본쪽) 111,200 대) 선급금 111,200 분개 이럴경우 세무조정은 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 69,203 | 가중평균이자율 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-05 | |
| 해당 법인 사업장은 대출이 1건있으며 이자율이 2.5%로 동일합니다. 해당 차입금은 24년 모두 상환된 상태입니다. 문의1 직원에게 대여를 해주고 이자를 지급받았을때 가중평균으로 돌렸을시 나오는 인정이자 512,295원 실제 받은이자 964,109원으로 시가인정범위가 마이너스가 뜹니다. 조정할게 없는지 문의 .. | |||||
