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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,181 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-10-25 | |
| 법인사업자입니다 A거래처에 경조사비 300,000 지출되었으면, 세무조정시 300,000전액 손금불산입인가요? 아니면 200,000초과금액인 100,000만 손금불산입인가요? | |||||
| 57,180 | 계정과목 | 계정과목 | fokhee2*** | 2022-10-25 | |
| 1. DUTY TAX PAID 30,000 DUTY TAX PAID는 해외수입 ddp결제방식으로 결제를 하게되면 DUTY TAX PAID 30,000원이 발생합니다. 수취인이 내야하는데 수취인이 안내고 발송자가 내면 수수료가 붙는 DUTY TAX PAID 지급수수료로 하면될까요? IMPORT EXPORT DUTIES(관세) 31,388 IM.. | |||||
| 57,179 | 개인사업자 페업시 고정자산 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-10-25 | |
| 개인사업자 폐업을 하고 다른사람이 이어받긴 하나 양도양수는 아닙니다. 전에 부가세 공제 받지 않은 고정자산을 등록을 해두었는데요 21년에 22년 10월에 폐업시 고정자산 간주공급을 해줘야 하나요? 아님 안해도 상관이 없나요? | |||||
| 57,177 | 교통유발부담금 관련 문의입니다. | 부가가치세 | nh6*** | 2022-10-25 | |
| 1.교통유발부담금을 임차인이 납부시 임대인이 임차인에게 세금계산서 발행을 해야하나요? 2.만약 발행을 해야한다면 납부한 총 금액이 부가세 포함금액이 되는건지 납부금액에 부가세를 별도로 발행해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 57,176 | 비외부감사대상 외감진행시 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2022-10-25 | |
| 안녕하세요 비상장으로 비외부감사대상이나 외부적인 신뢰도를 위해서 자체적으로 회계법인에 의뢰하여 외부감사를 진행하려고합니다. 문의1. 비상장 비외부감사대상으로 외부감사진행만하고 다트 공시를 안해도 되는건지 문의드립니다. 문의2. 회계법인은 외부감사를 진행할경우 다트에 의무적으로 공.. | |||||
| 57,174 | 계정과목 | 계정과목 | fokhee2*** | 2022-10-25 | |
| DUTY TAX PAID                     30,000  DUTY TAX PAID는 해외수입 ddp결제방식으로 결제를 하게되면   DUTY TAX PAID 30,.. | |||||
| 57,173 | 직원대여금 | 법인세 | dlstjddla1*** | 2022-10-25 | |
| 법인회사에서 직원(주택구입) 에게 2억원을 대여할 예정입니다. 계정과목 대여금 처리하고 이자는 안받기로했는데 가능한지요? 아니면 4.6%이자받고 이자수익처리해야하나요? 가지급금 처리는 아닌건가요? | |||||
| 57,172 | 의류제조업 매출인식 시점 | 장부 | msch*** | 2022-10-25 | |
| 의류를 제조하여 쇼핑몰과 오프라인에 판매하는 사업장입니다. 옷을 OEM 직접 디자인하여 제조하고 제품을 쇼핑몰과 오프라인 매장에서 판매합니다. 제조에 시간이 걸려 재고분을 판매하기도하고, 선주문 발송하기도합니다. 1. 매출인식시기 (도착지기준,발생기준) 1-1. 도착지 인도기준이라면, 고객에게 물건.. | |||||
| 57,171 | 2016년 구입한 차량 22년 매각 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2022-10-25 | |
| 안녕하세요. 건설업 법인 사업자 입니다. 2016년도 세단(불공제) 4,900만원 구입을 하였고, 결산시 비용이 부족하지 않아 매년 감가상각처리를 하지 않았습니다. 2022년 매각을 하였고, 부가세 포함 1,000만원에 매출 세금계산서를 끊었습니다. 매각 시 결산과 신고 조정을 어떻게 해야할 지 알고 싶습니다.. | |||||
| 57,170 | 부외자산 처분 수수료 회계처리 | 전표분개 | gmldusz*** | 2022-10-25 | |
| 안녕하세요, 항상 친절한 답변 감사드립니다. 당사는 전년도에 소모품비로 인식한 물품을 올해 폐기처분하였습니다. 폐기처분에 따라 발생한 수수료비용은 영업비용인지, 영업외비용인지 문의드립니다. 영업외비용이라면, 어떤 계정을 사용해야할지도 여쭈어봅니다. | |||||
| 57,167 | 계정과목 문의드립니다. | 계정과목 | nh6*** | 2022-10-25 | |
| 사무실 키폰 교환기 수리를 하였는데 계정과목을 수선비로 해야하나요 통신비로 해야하나요? | |||||
| 57,166 | 법인 건설임대 혜택 | 법인세 | rainmake*** | 2022-10-25 | |
| 법인 건설임대 사업자입니다. 세제혜택등에 보면 최초 건설후 보존등기 전에 임대사업를 등록해야 혜택을 볼수 있다고 하는데 이때의 임대사업 등록이라는 건 지자체에 등록하는 장기 임대사업자 등록이 맞나요? 세무서는 등기가 나와야 임대업종을 추가 할수가 있는 것으로 알고 있습니다. | |||||
| 57,164 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-10-25 | |
| 가산세 계산시 현재시점인 22년 10월 25일에 21년 1기확정 부가세 수정신고를 한다면 미납이 450,000 이라면 가산세 계산이 어떻해 되나요? | |||||
| 57,163 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2022-10-25 | |
| 업무무관 이자 조정명세서에서 장기차입금에 대한 이자비용적수계산시 이자일수등 적수계산하려고 하면 차입시점부터 계산해야 하는것 맞죠? 차입시점부터 계산하러면 을지 어느부분에 작성해야 하나요? 차변에 작성하나요? 음수로 작성해야 하나요?어떻해 작성해야 차입시점부터 적수계산 되나요? | |||||
| 57,162 | 계정과목 문의드립니다. | 계정과목 | nh6*** | 2022-10-24 | |
| 1.잡비, 비지정기부금 계정과목 관련 문의드립니다. 각각 어떠한 경우에 위 계정과목으로 사용가능한지 궁금합니다. 2. 찬조금이나 후원금 같은경우 잡비로 처리해도 무방한가요? 아니면 비지정기부금으로 처리해야하나요? | |||||
