온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,160 | 추석 | 법인세 | ma*** | 2022-10-24 | |
| (주)영림상사입니다. 추석에 직원들에서 주려고 구입한 선물은 ( 홍삼) 부가세 공제 가능한가요? 급여에 포함인가요? | |||||
| 57,159 | 안분 | 법인세 | ma*** | 2022-10-24 | |
| 개발업 법인 부동산입니다. 토지면적 748 건축연면적 4,158.6 비율이 건물 6 토지 4비율이라고 합니다. 분양물 신탁감정평가수수료 15,000,000(부가세별도) 분양물 금융주선수수료 77,000,000(부가세별도) 분양물 신탁법률자문수수료 20,000,000(부가세 별도) 면적 대비 안분을 해서 부가세 신고해야 .. | |||||
| 57,158 | 개인사업자 폐업시원천징수문의드립니다. | 원천징수 | lim7*** | 2022-10-24 | |
| 안녕하세요 ! 개인사업자 원천 반기 신고자입니다. 폐업일 9월 30일입니다. 각종 지급명세서는 두달후 말일로 알고있습니다. 반기 원천세신고와 간이지급명세서(근로소득)은 신고기한이 언제인지 궁금합니다. 감사합니다. | |||||
| 57,157 | 현장장비에 들어가는 유대(경유) | 법인세 | huv1*** | 2022-10-24 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인사업자이고 상하수도 공사를 하는 제조,건설 업종입니다 회사에 트럭이 있어서경유로 세금계산서 발행되어 들어오는걸 부가세 공제 받고 경비처리는 차량유지비로 공제 하였는데요 금액이 좀 큰것 같아서 혹시 싶어 자세히 물어보니 년 단위 또는 몇개월도 입찰해서 공.. | |||||
| 57,155 | 임대보증금 회계처리 문의 | 결산 | gmldusz*** | 2022-10-24 | |
| 안녕하십니까, 항상 답변 감사드립니다. 당사는 법인이며, 임대업을 주로하고 있지 않으나 당사 건물 일부를 임대줄 계획입니다. 이에 따라 임대해줄 업체로부터 임대보증금을 받았습니다. 이런 임대보증금도 현재가치할인을 반영하여 상각을 하는 것이 맞을지 문의드립니다. 임대보증금은 부채이므.. | |||||
| 57,154 | 식대 매입세금계산서 매입세액공제가능여부 | 부가가치세 | totw*** | 2022-10-24 | |
| 갑법인은 모델하우스에 필요한 비품을 렌트해주는없체입니다 갑법인이 a음식 업체에게 식대 관련해서 매입세금계산서를 발급받고 모델하우스의 영업자들에게 음식을 제공합니다 그리고 영업자들의 회사에게 매출세금계산서도 발급합니다 질문 그렇다면 갑법인은 사업소득자에게 음식을 제공하고 있지만, 음.. | |||||
| 57,153 | 수정세금계산서 필요적기재사항 착오정정사유로 발급시.. | 부가가치세 | hrbr*** | 2022-10-24 | |
| 안녕하세요. 매출세금계산서를 당초 8월에 발급을 하였으나 공급받는 자(사업자등록번호, 상호명)를 잘못 기재하여 발행하였습니다. 이 세금계산서를 지금 필요적기재사항 착오정정수정세금계산서를 발행할 경우(당초 작성연월일 8월로 발행) 가산세를 적용하게 되는지 궁금합니다. | |||||
| 57,151 | 사업자단위과세 | 경영관리 | msch*** | 2022-10-24 | |
| 현재 지점이 2곳이상있는 사업장입니다. 각 지점에서 관리하는게 아니라 본점에서 일괄 관리하고있습니다. 이번에 사업자단위과세를 고려하고 있습니다. 이럴경우, 실무적으로 1. 지점별 발급한 통장들 2. 지점별 발급한 법인카드 3. 지점별 발급한 범용공인인증서 4. 지점별 4대보험 가입한 직원 상기내.. | |||||
| 57,150 | 법인이 개인에게 차입했을 경우 차입금에 대한 이자와.. | 원천징수 | osi7a*** | 2022-10-24 | |
| 안녕하세요. 법인이 개인(대표자의 배우자 언니(개인사업자 운영[법인 매출 거래처]))에게 (1억 차입 / 이자(10%)지급)차입했을 경우 차입금에 대한 이자와 원천세 신고를 어떻게 하나요? 1. 차용증을 작성 하였고 법인이 개인에게 매월 10일 이자를 지급하기로 함. 법인은 이자비용을 지급하면서 원천세 .. | |||||
| 57,149 | 주세 (개별소비세 관련) | 부가가치세 | mytau*** | 2022-10-24 | |
| 안녕하세요. 국내에 이미 수입완료된 주류(맥주)(타업체통해)를 구매 후 해외로 수출하려 합니다. 확인해본 내용으로는, 1.수출을 하려며, 사업자등록증상 주류수출입 관련 업종 등록 및 면허 취득이 필요하다 합니다. 2.그리고 국내에서 제품 구입시 매입 부가세와는 별도로 개별소비세가 부과된다 합니다. 3.. | |||||
| 57,148 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2022-10-24 | |
| 사업소득 9월 귀속 10월 지급 11월 30일까지 간이지급명세서 제출신고시 홈택스 신고할때 과세년월을 9월로 신고해야 하나요? 아니면 과세년월을 10월로 신고해야 하나요? | |||||
| 57,147 | 고정자산 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2022-10-24 | |
| 해당 이미지처럼 실제 감가상각을 해야 하나 해 오지 않은 금액이 있어 19, 당기상각범위액에 맞췃 20, 회사계상 상각비를 맞춰왔습니다. 그래서 감가상각비 조정명세서 합계표상 상각부인액이 뜨지 않았었는데요. 이번년도 회생을 위해 법원에 결산자료를 제출하려고 합니다. 이럴경우 기존처럼 19. 당기상각.. | |||||
| 57,146 | 업무용차량 세금계산서 발행 | 종합소득세 | kym*** | 2022-10-24 | |
| 1. 처음 구입시(2014년 차량구입)는 사업자가 없었구요 이후에 개인사업자 개설해서 그차량을 5년간 감가상각했습니다 이번에 매각을(2022.10.05) 했는데 매입자는 중고매매사업자 그럼 매입시 세금계산서를 받은게 아니고 부가세공제를 안받았어요 매각시는 감가상각했으면 세금계산서 발행을 해야하는지요? 매각시는.. | |||||
| 57,145 | 수입시 선급금 분개 | 전표분개 | babab*** | 2022-10-24 | |
| http://www.klkorea.net/kl_print/print_page_cache.php?table=sam_junpyobungea_table&seq=506 위사례 대로 외화예금 장부가액과 선급일 기준환율과 환차를 잡는게 맞을까요? 지난번 문의시 환차를 잡지 않는게 맞다라고 하셔서 확인차 다시 문의드립니다. 문의) 수입시 분개 문의드립니다(FOB계약/ 전.. | |||||
| 57,144 | 전자세금계산서합계표 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-10-23 | |
| 안녕하세요? 부가세신고를 할 때 홈택스의 전자세금계산서합계표와 회사 회계프로그램의 전자세금계산서합계표를 일치시켜야만 하는데요. 홈택스의 전자세금계산서합계표는 첨부한 그림처럼 부가세신고용과 일반용이있는데요. 부가세신고용 전자세금계산서합계표에는 과세기간종료일 다음달 12일까지 전송된.. | |||||
