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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,273 | 부가세 장부 정리 | 전표분개 | loves*** | 2022-04-06 | |
| 안녕하세요 늘 자세한 설명과 명쾌한 답변에 감사드립니다. 질문. 당사는 2021년 2기 확정신고를 마친후 결산과정에서 매입매출금액이 차이나는것을 알게 되었고 당사 담당 회계사의 조언에 따라 수정신고 보다는 분개를 통한 임의 정리를 선택했습니다. 결론적으로 매출은 500만원 과소 신고 되었고 매입은 과대 .. | |||||
| 54,271 | 운용리스 관련 문의 | 전표분개 | magic1*** | 2022-04-06 | |
| 안녕하세요. 법인 차량을 리스하여 사용 중입니다. 리스 종류는 운용리스 입니다. 보증금과 선납금을 회계처리 하였는데 보증기간 연장을 선택할 수 있다고 하여 3년을 더 연장하고 비용을 세금계산서를 발행하였습니다. 보증기간연장을 하면 중고차 가격도 보장이 되고 차량수리등도 3년을 더 연장한다는 .. | |||||
| 54,269 | 법인지방소득세 신고 | 법인세 | skysky5*** | 2022-04-06 | |
| 고용증대세액공제를 받았던 업체인데 이번에 상시근로자수 감소로 추가납부세액이 발생해서 법인세를 더 납부하였습니다. 그래서 법인세과세표준및세액조정계산서 서식의 감면분추가납부세액 란에 2,772,949원이 입력되었는데 지방소득세 신고할때 법인지방소득세 과세표준 및 세액조정계산서 서식에도 감면분추가납부세액 .. | |||||
| 54,265 | 분개문의 | 전표분개 | asdx*** | 2022-04-06 | |
| 안녕하세요 육휴직원이 복직을 하면 육휴기간동안의 건강보험료가 청구되잖아요 그때 회사통장으로 입금받으면 계정을 뭘로 써야하나요? | |||||
| 54,264 | 차량운반구 | 법인세 | start*** | 2022-04-06 | |
| 2016년전에 차량운반구 이번에 결산할때 처리할려고하는데 450000만원에 매매를 하였고 취득가액 35,084,324 감가상각충당금 24,867 532 미수금 450,000 / 차량운반구 35,084,324 감가상각충당금 24,867,532/ 보통예금 450,000 유형자산처분손실 10,216,792 분개처리해서 결산하면 되는건지? | |||||
| 54,261 | 부가세 예정고지 제외 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2022-04-05 | |
| 부가세 예정고지 기준 금액 미만으로 예정고지 여부와 신고의무 여부도 모두 '부'로 보여지는데요. 예정고지부가세액은 소액(2만원)이지만 보이는데 이 금액이 50만원 미만이라 부과가 되지는 않았습니다. 이럴 경우에는 신고도 납부도 하지 않고 확정신고 때 정리하면 되는지요? | |||||
| 54,259 | 토지 지장물 회계처리 | 계정과목 | mitax4*** | 2022-04-05 | |
| 안녕하세요 법인이 사업관련 토지를 매입하였습니다. 매입내역은 1. 토지 100 2. 지장물(임목) 50 총 150에 매입하였습니다. 지장물은 취득 즉시 소멸시키는것이 아니며, 관리 후 매각도 가능합니다. 이때 지장물은 장부상 어떤 계정과목으로 잡혀야하는지 궁금하여 질문 드립니다. | |||||
| 54,258 | 쏠라티 차량 렌트료 부가세 공제 여부? | 부가가치세 | spc*** | 2022-04-05 | |
| 방송제작업을 영위하고 있는 사업장인데 제작과 관련하여 현대자동차의 쏠라티 차량을 렌트 했습니다. 해당 차량의 경우 부가세공제가 가능한가요? | |||||
| 54,257 | 근로계약서작성 | 근태·복무·직무 | mtt*** | 2022-04-05 | |
| 안녕하세요 근로계약서 작성 관련하여 문의 드립니다. 작은 법인으로 직원들 입사일에 매년 근로계약서를 급여변경으로 1년마다 새로 작성했습니다. (연봉계약서X, 임금부분 월급여로 표기) 근로계약서에 계약기간이 입사일~ 다음해 입사일전 으로 계약되어 1년마다 작성되어 왔습니다. 그런데, 입사일에 인.. | |||||
| 54,256 | 성실신고확인 대상자 관련 질문드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-04-05 | |
| 개인사업자이며 사업장 A는 제조업 (단독 사업장) 사업장 B는 부동산 임대업 (단독사업장) 사업장 C는 서비스(공동사업장) 이렇게 있습니다. 2021년귀속 A가 성실신고확인 대상자입니다. 위 사항일 때 질문 드립니다. 질문1> 사업장 C는 공동사업장이나 성실신고 확인대상자가 아니므로 5월말까지 종합소.. | |||||
| 54,254 | 열수급 | 행사·이벤트관리 | cpf*** | 2022-04-05 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 돈을 줘야 한다면 공급가액 부분은 선급금으로 분개합니다. (차) 선급금 16,363,637 (대) 미지급금 18,000,000 부가세대급금 1,636,363 그럼 나머지 잔금 다 치르고 나서는 열수급에 대.. | |||||
| 54,253 | 공시용 손익계산서 | 결산 | ty8*** | 2022-04-05 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 당사의 손익계산서의 판매비와관리비 중 일부인데요. 이 손익계산서는 내부관리용 자료이고, 공시용 손익계산서를 따로 작성해야 하는 상황입니다. 공시용 손익계산서 작성과 관련하여 질문 드리겠습니다. 1. 판매비와관리비의 임원급여,직원급여,상여금,잡금의 금액은 공시용.. | |||||
| 54,252 | 시행사및건축주(발주자)->도급계약 | 계정과목 | enff*** | 2022-04-05 | |
| 수고많으십니다.^^ 질문1.언제부터인가 건축주(시행사 포함=발주자_개인사업자)가 직접 업체와 도급계약을 맺고 공사를 진행하게 되어습니다. 이게 맞는지도 모르겠고..아무튼 이렇게 됐을경우 저희 입장에서는 계정과목을 모두 분양원가?로 봐서 700번대 '외주비'로 해도 상관없나요? 아니면 어떤개념으로 봐야하는건가.. | |||||
| 54,251 | 대손관련 문의드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-04-05 | |
| 개인사업자가 세금계산서 발행을 하고 물품대금을 어음으로 수취를 하였습니다. 그런데 부도가 발생하였고 예를 들어서 5장을 받았다면 3장은 채무자에 대한 배서가 있어서 대손세액 공제 및 대손상각비를 공제 받았습니다. 그런데 나머지 2장에 대해서는 채무자에 대한 배서가 되지 않아서 세무서에 대손세액공제 신청.. | |||||
| 54,250 | 앞전질문 추가질문 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-04-05 | |
| 1.법인 사업용토지와 비사업용토지 구분 토지 시세차익1억5천일 경우 2.사업용토지 법인세율 추가법인세율 3.비사업용토지 법인세 법인세만 내면 되는지요? 4.일반 양도소득세유로 계산하면 은? 5. 가산세 | |||||
