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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,002 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-10-17 | |
| 부가세신고서작성시 1. 선수금인 매출세금계산서는 부가세신고서 하단에 있는 과세표준명세서에 수입금액제외로 표시하면 되나요? 2.잡이익 매출세금계산서는 부가세신고서 하단에 있는 과세표준명세서에 수입금액제외로 표시하면 되나요? | |||||
| 57,001 | 가지급금 약정서 | 법인세 | kym*** | 2022-10-16 | |
| 법인입니다. 대표가 거의 개인사업자처럼 법인 통장을 쓰고있는데 결산때 현금조정해서 주.임.종단기채권을 기말에 설정하고 이자입금하고 있습니다. 이런경우 약정서가있다면 소득처분을 면할수있는지... 약정서는 일년에 한장으로 연말에 채권 설정금액으로 해야하는지.. 가지급금 계정의 거래건당으로 한장씩(현금자.. | |||||
| 57,000 | 주택매매 대금지급 | 양도소득세 | han5*** | 2022-10-16 | |
| 안녕하세요 *지방에 있는 아파트를 매입하려고 합니다(약 4억원) *대금을 바로 지급 못하고 ,, 약 2년후에 지급하려고 합니다(계약금만 지급) *대금지불보증으로 매수자가 보유하고있는 비상장주식(시가 약 7억원)을 담보하려고 합니다 (질의사항) 1)위와같은 내용으로 계약을하고, 세무서에 신고하여도 되는.. | |||||
| 56,999 | 상대방 운송회사의 직원 식사값을 내준 경우 | 증빙 | jun*** | 2022-10-16 | |
| 저희는 책상을 판매하는 책상회사인데요, 책상을 운송하기 위해서 운송회사와 거래했습니다. 운송회사에서 운송대금은 20만원이며 이 건은 운송회사에서 세금계산서 증빙을 발행해줬습니다. 다만 운송시간이 길어져서 운송대금 20만원 과는 별도로, 운송기사님들(운송회사의 직원이지, 우리 책상회사의 직원.. | |||||
| 56,998 | 수익배분 회계처리 및 증빙 | 증빙 | tel*** | 2022-10-15 | |
| 안녕하세요. 여객선사입니다. 선박내 아케이드룸 장소를 제공하고 수익에 대해 50:50 배분 계약을 진행중입니다. 한 업체에서 인생네컷, 인형뽑기, 랜덤박스 , 코인 노래방을 운영합니다. 1. 코인기계에 의한 현금 모두 당사에서 수거(인건비문제로 당사에서 대행) 2. 인건비를 제외한 영업이익에 대해 50:50 배분.. | |||||
| 56,997 | 공기조화기 및 에어컨의 동배관비용 | 계정과목 | loves*** | 2022-10-14 | |
| 안녕하세요~ 건물을 지을때 공기조화기(에어컨 기능의)와 에어컨을 실외기와 함께 설치했는데 준공이후 실외기에 대한 민원으로 옥산으로 실외기를 옮기면서 동배관을 구입하여 이동설치했습니다. 이 경우, 동배관(동으로 만든 배관: 에어컨과 실외기를 이어주는 배관)의 계정과목을 무엇으로 처리해야 핳까요? .. | |||||
| 56,996 | 문의 드립니다. | 법인세 | tax7*** | 2022-10-14 | |
| 늘 감사합니다. 2020년 7.1일자로 개인에서 법인 전환 기업입니다. 2017년 4명, 2018년 11명, 2019년 12명, 2020년 9명, 2021년 10명인 경우. 고용증대세액공제에 대해 문의 드립니다. 2020년 고용증대 인원을 포괄양수도 사업장이라 개인+법인의 인원수로 했습니다. 1. 2018년, 2019년 고용증대세액공제를 인원 수 .. | |||||
| 56,995 | 대표자 개인의 특허권을 법인에게 판매? 후 기타소득 .. | 원천징수 | lsa6*** | 2022-10-14 | |
| 1. 법인 건설업 대표자 개인의 특허권을 법인에게 양도하고 기타소득으로 신고를 했는데요. 실제 회사에서 돈을 지급할 능력이 되지않아 일단 지급시기로 봐서 신고를 했는데요. 이때 실제 지급받지 않으면 해당금액을 신고하지 않아도되나요? 법적으로 양도했다고 해도요. 2, 아니면 신고는 할수 있는것인지 3... | |||||
| 56,994 | 중도폐업시 법인세신고 | 법인세 | dbwls*** | 2022-10-14 | |
| 법인 두군데를 기한후 신고를 하려합니다. 두곳다, 매출 /매입/인건비 모두없습니다 (1) 21.1.17일에 법인을 폐업했습니다. 매출도 매입도 인건비도 아무것도 없어서 무실적으로 신고하려는데 이미 기한이 지나서 기한후 신고로 하려합니다. 이런경우, 결산확정일을 언제로 해야하나요? (2) 21.10.1일.. | |||||
| 56,993 | 마이너스세금계산서 누락 법이조정 | 법인세 | jj407*** | 2022-10-14 | |
| 안녕하세요. 2021년 1기 매입세금계산서(-)세금계산서를 누락하고 상품이 과대 계상되었습니다. 부가세 수정신고후... 차)상품 (-2천만원) 대) 외상매입금 (-2천만원) 되어야 하는데... 차)상품 2천만원 대) 외상매입금으로 2천만원 남아 있습니다. 법인세 조정을 해야 하는데.... 상품과대계상.. | |||||
| 56,991 | 개인에서 법인전환 청년창업세액감면 유지여부 | 법인세 | rainmake*** | 2022-10-14 | |
| 개인에서 법인으로 전환을 생각중에 있습니다. 사업장은 서울입니다.(수도권) 개인사업자는 청년창업세액감면은 지원받던중이면 법인으로 전환할경우 1. 창업세액공제가 법인에서도 그대로 승계되어 가능한가요? 2. 가능할경우 순자산이상을 법인자본금으로 해야한다고 하는데 이럴경우 법인자본금.. | |||||
| 56,989 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-10-14 | |
| 1. 건설중인 자산은 부가세신고시 건물또는 구축물에 해당되나요?기타감가상각자산에 해당되나요? 2.특허권 자산은 부가세신고시 기타감가상각자산에 해당되나요? | |||||
| 56,988 | 직원 대학원학자금 100%로지원시 | 원천징수 | gns*** | 2022-10-14 | |
| 안녕하세요 ^^ 회사업종관련된 대학원으로 직원이 입학하게 되었을때 회사에서 모든학비를 100%로 지원할려고합니다 이럴때 급여로 처리해야하는건지 아니면 복리후생비로 그냥 처리해도 되는지 궁금합니다 | |||||
| 56,987 | 중도퇴사자 연말정산 | 연말정산 | dnakstj*** | 2022-10-14 | |
| 안녕하세요~ 중도퇴사자 연말정산 문의 드립니다. 21년1월1일 ~21년 12월 31일까지 근무하신분은 22년 2월 서류를 받아 연말정산을 진행했는데요 세무사사무실에서는 중도퇴사자라 해주면 안되었다고 하시는데 맞는건가요?? 제가 알고 있기로는 12/31일까지 근무한거면 회사에서 연말정산 해주는게 맞다고 알고 있.. | |||||
| 56,986 | 일용직 퇴직금 | 원천징수 | rhaehfwj*** | 2022-10-14 | |
| 개인사업자 입니다 A는 사업장에서 2018년5월1일~ 2022년8월31일까지 일용직으로 근무 하였고 2022년9월1일부터~ 정규직으로 근무 하고 있습니다 1. 일용직으로 근무한 기간만큼 퇴직금도 지급해야 하나요 ? (18.5.1~22.8.31) 2. 만약 지급해야 한다면 일용직근무기간만큼 먼저 계산하여 지금시점에 지급해야 .. | |||||
