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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,175 | 부가세 관련 문의드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-03-30 | |
| 개인사업자가 렉스턴 스포츠 칸을 구입하고 부가세 매입세액공제를 받았습니다. 그리고 구입후 캠핑용으로 개조를 하였습니다. 이렇게 캠핑용으로 개조를 하게되면 당초에 환급 받았던 부가세를 추징당하게 되나요? 그리고 캠핑용으로 바뀌면 차량 유지비인 유류대 및 수선비에 대해서 매입세액공제가 불.. | |||||
| 54,174 | 잔액증명서 | 증빙 | re*** | 2022-03-30 | |
| 안녕하세요, 외부회계감사때문에 제출할 잔액증명서를 발급받아야하는데, 해지된 예금 잔액명세서는 어떻게 발급해서 제출해야될까요? 21년 12월 31일 이전에 해지한 계좌라 해지일이후로는 조회가 안됩니다 해지일 전일날짜로 발급하여 제출해야될까요?(해지전일로 발급하면 잔액이 안맞습니다 ㅠ) | |||||
| 54,172 | 장애인공제 유무 | 종합소득세 | magic1*** | 2022-03-30 | |
| 2020년9월21-2025년9월20일까지 장애인증명서를 받았습니다 (장애예상기간 비영구로 20.9.21-25.9.20일) 장애인증명서 별도 첨부하였습니다 1>2020년 종합소득세 신고시 장애인공제가 가능한지요?? 2>2021년 종합소득세 신고시 장애인공제가 가능한지요? 3>별지 첨부한 장애인증명서에 있는 비영구기간을 .. | |||||
| 54,171 | 이사의 보수관련 | 법률사무관리 | whdud*** | 2022-03-30 | |
| 정관에 보니 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다고 쓰여있습니다 그래서 주주총회를 열어서 이사의 보수한도액을 정할경우 법인등기상에 등재된 이사전원의 보수총액을 말하는건가요? 등기부상에 대표이사와 사내이사 2분이 있는데 사내이사로 등재된 분들은 경영진이기보다는 실질적으로 직원에 가깝습.. | |||||
| 54,170 | 간주공급임대료 | 부가가치세 | k9830*** | 2022-03-30 | |
| 간주공급임대료 계산을 어떻게 하나요? 가령 임대보증금 5000만원 기준으로 월 400만원씩 받느다고 한다면?? 1분기 부가세 신고시 얼마로 신고하면될까요? | |||||
| 54,169 | 간이과세자 부가율과 납부세액 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2022-03-30 | |
| 서비스 공인중개사 입니다. 2021년도매출이 48000만원 미만과 48000만원이상일때 매출세액구조와 매입세액구조를 가르쳐 주세요 | |||||
| 54,168 | ㅇ | 원천징수 | cpf*** | 2022-03-30 | |
| 직원 아들 돌잔치에 봉투로 30만원 내면 분개를 어떻게 해야 하나요? 그리고 복리후생비로 한다면 명세서제출제외대상내역에 코드 뭘로 걸어야 해요?? | |||||
| 54,166 | 자동차정비소 중소기업특별세액감면 | 종합소득세 | skysky5*** | 2022-03-30 | |
| 자동차정비소를 하는 개인사업자인데 수리업은 하지 않고 검사만 해서 검사 수수료 매출만 있습니다 이럴경우 중소기업특별세액감면 30프로 감면을 받을수 있는지 궁금합니다 | |||||
| 54,163 | 법인세 수정신고 | 법인세 | magic1*** | 2022-03-30 | |
| 수정신고관련 세무조정등 문의드립니다 2018년 부가세 신고시 매출과오 신고되였습니다 오픈마켓 매출 입력시 숫자를 잘못입력해서 7천만원(부가세포함 7,700만원) 2022년 장부상 외상매출금 과대계상 질문1>법인세및부가세 수정신고 완료했다는 가정하에 문의드립니다 2018년 법인세 수정신고시 7천만원(부.. | |||||
| 54,162 | 연구개발비 일시상각 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-03-30 | |
| 법인입니다. 프로그램 개발을 하다가 중단하고 해당 자산을 일시상각하려는데 연구개발비(비용) / 연구개발비(자산) 이렇게 하면 되나요? 아직 어떤 성과가 나오지 않았는데 프로그램을 만들지 않고 그냥 구입하여 사용하기로 결정해서 해당 개발은 폐기했습니다. 어떤 계정으로 어떻게 사용해야 하는지 궁금.. | |||||
| 54,161 | 비상장주식 저가양도 | 양도소득세 | alfud20*** | 2022-03-30 | |
| 1.액면가 10,000 평가 60,000 액면가로 양도시(부당행위계산) 양도자에게는 양도세를 이양수자에게는 증여세를 과세(이중과세)를 하는게 맞는지요? 2.액면가로 신고하고 증여세만 과세하는 경우도 있는지 문의드립니다 (특수관계가 아니면 양도세는 과세안하고 특수관계인은 과세) | |||||
| 54,160 | 선지급 | 법인세 | ma*** | 2022-03-29 | |
| 21년 12월 이자 일부가 22년도 1월에 포함되어 22년1월에 지급되기에 21년에 지급되지 않은 이자 이자비용 / 미지급비용으로 처리해야되나요?? 선급비용처럼 처리해주어야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 54,158 | 소멸 | 법인세 | ma*** | 2022-03-29 | |
| 소멸시효가 완성된 채권 5년이상 경과된 채권 대손상각비 /외상매출금 법인세 조정시 손금불산입 기타사외유출 소득금액조정내역에는 어떻게 써야 될까요? 혹시.. 대손상각비가 아닌 잡손실로 처리해도 되는건가요? 잡손실로 처리시...소득처분에 손금불산입으로 처리하는건 가능한가요? | |||||
| 54,157 | 잡이익 | 법인세 | ma*** | 2022-03-29 | |
| 1.차량수리후 보험회사에서 입금이 되었습니다. 보험회사에서 입금된 잡이익부분도 차량보험료 과입금 되어서 입금된 부분 소득구분계산서 작성시 비감면으로 빠져야 하나요? 2.외상매입금 결제후 할인해준 금액도 소득구분계산서 작성시 비감면인가요? | |||||
| 54,156 | 재단법인수익사업관련질문입니다 | 전표분개 | sa*** | 2022-03-29 | |
| 수익사업과 비영리사업을 구분경리하고있습니다 비영리사업에서 발생된 차입금을 상환하려면 자금이있어야하는데 실제 자금이없어서 차입금상환을 못하고있습니다 수익사업에서 당기순이익이 이제서야 발생되고있는데 이익잉여금이 누적되면 수익사업쪽에서 비영리로 잉여금 일부를 자본원입시키려면 회계처리.. | |||||
