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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,696 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-14 | |
| 1. 4대보험 사용자부담금은 회사부담금을 말하는건가요? 근로자 부담금을 말하는 건가요? 계정과목이 예수금인가요? 비용인가요? 2. 수출매출을 누락했다면...수출은 부가세가 매출인걸로 아는데요..21년 1월 .5,600,000수출 누락했다면(수출신고필증은 없고 외화획득명세서만 있습니다.)....부가세 수정신고시..어떤 어떤.. | |||||
| 53,695 | 전기오류수정손실 | 결산 | ty8*** | 2022-03-14 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 당사의 2020년과 2019년의 이익잉여금처분계산서입니다. Ⅰ.미처분이익잉여금의 4.전기오류수정손실에 2020년과 2019년 모두 금액이 기재되어 있는데요. 이는 기중에 어떠한 회계상 거래나, 별도의 회계처리가 발생했다는 뜻인가요? | |||||
| 53,694 | 소득구분계산서 작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2022-03-14 | |
| 안녕하세요 소득구분계산서 작성시 수입이자는 과세사업의 개별익금이라고 되어있는대 예금이자도 감면대상 소득이아닌 개별익금으로 수입이자에 해당되나요? | |||||
| 53,693 | 감가상각의제 | 법인세 | kym*** | 2022-03-14 | |
| 업무용차량 감가상각 의제했을때 어떻게 해야하나요? 업무용차량일지랑 소득금액조정합계표 에 어떻게 정리해야할지 모르겠어요 | |||||
| 53,692 | 고용증대세액 상시근로자수 기재문의 | 법인세 | ey11*** | 2022-03-14 | |
| 안녕하세요 상시근로자수계산시 1/100 미만은 없는것으로 본다고 되어있습니다. 총 12개월 사업연도수중 총 81명 6.75 청년 55명 4.58 청년외 2.16 인경우 청년+청년외는 6.74 이고 상시근로자수 /12는 6.75인대 해당연도 상시근로자수를 6.74로 해주어야하나요 6.75로 해주어야 하나요 | |||||
| 53,691 | 중고자동차매매업 중소감면여부 | 법인세 | janet*** | 2022-03-14 | |
| 200억원매출의 중고자동차매매업의 경우도 중소기업감면에 해당되는걸까요? | |||||
| 53,690 | 과점주주 간주취득세 문의 | 법인세 | dduck*** | 2022-03-14 | |
| 자회사 설립 당시 자회사 지분의 60% 이상을 소유하여 과점주주 상태인 법인이 추가로 자회사의 지분으로 가져올 경우에도 간주취득세 신고 및 납부를 해야 하나요? | |||||
| 53,689 | 퇴직연금 금액 차이 어떻게 해야 됩니까? | 법인세 | huv1*** | 2022-03-14 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 1.법인사업자 입니다 법인결산을 하는도중에 퇴직연금 잔액이 장부상과 안맞아서 어디서 틀렸는지 찾아 봐도 답이 안보입니다 중간에 은행을 바꾸면서 잘못된거지? 아님 퇴사한 직원 발생할때 대체를 잘못했는지 퇴직연금(확정기여형DC) 통장의 잔액은 9,700,000 인데 재무제.. | |||||
| 53,687 | 도시가스시설분담금(시설분담금) 전표분개및계정과목 | 전표분개 | enff*** | 2022-03-14 | |
| 수고많으십니다. 저희는 일단 개인사업자(건축주=시행사), 시공사(법인사업자) 이렇게 있는 회사입니다. 이런상황에서 건축물이 준공이 가까워 지자 (주)삼천리->도시가스시설 분담금이 나왔는데요. 고지서는 1장이었지만 아래처럼 금액이 분리가 되어있더라고요. 그래서 아래처럼 각각 회사에서 따로 세금계산서.. | |||||
| 53,686 | 법인의 토지등양도소득이 있는경우 법인지방세 문의드.. | 법인세 | eige*** | 2022-03-14 | |
| 안녕하세요. 법인세 과표는 이월결손금이 있어 0 이고, 토지등양도소득이 있어 납부해야 하는 법인세는 있는 상황입니다. 이러한 경우, 법인지방세는 과세표준이 0이라 없는게 맞는것인지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 53,685 | 건설자금이자 관련 문의드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2022-03-14 | |
| a법인이 공장건물을 신축하기 위해서 토지를 매입했습니다. 대금은 20억입니다. 계약서에 보면 계약일은 2021.01.15이며 잔금 지급일은 2021.01.20일 입니다. 은행에서 2021.01.10일에 대출 20억을 해서 토지 잔금을 2021.01.20일에 다 지급했습니다. 이 같은 상황이면 2021.01.21일 부터 발생되는 토지에 대한.. | |||||
| 53,683 | 회계처리관련 | 계정과목 | 2001cha*** | 2022-03-14 | |
| 안녕하세요 당사는 제조업을 영위하는 법인사업자 입니다. 미국에서 해외직구로 제조관련 자재를 구입하려고 하는데요 물건가격은 US250 입니다. 법인사업자로는 구매가 불가능하여 회사 대표자의 아이디로 구매를 하려고 합니다. 대금결재는 법인신용카드로 하고 관세는 개인통관번호로 해서 대표이사.. | |||||
| 53,682 | 부가가치세(매출없을 시-전표분개) | 부가가치세 | enff*** | 2022-03-14 | |
| 수고하십니다. 1.질문 개인사업자(시행사)입니다. 저희는 우선 매출은 없고요 매입만 있는상태에서 100% 환급 신청이 되서 환급을 통장으로 입금 받았습니다. 1)2022년 01월25일까지 신고했습니다.개인사업자(2021년 07월~12월) 거래처 포함. -152,352,300원 2)2022년 02월23일에 아래금액을 환급금통장으로.. | |||||
| 53,681 | 연차수당 | 급여 | re*** | 2022-03-14 | |
| 1. A 직원 22년 1월 25일 부터 육아휴직 들어갔는데 23년 하반기중에 복직예정입니다. 회사가 입사월 기준으로 연차수당을 책정하는데 21년 8월~22년 8월 에 대한 연차휴가수당을 8월급여때 지급해줘야하는지 궁금합니다. 아니면 일할계산으로 21년 8월 ~ 22년 1월 24일 근무한 분만 계산이 돼서 지급이되나요? 2.. | |||||
| 53,679 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-14 | |
| 벤츠차량 21년 6월에 81,465,003 취득했습니다 그러면 21년도 법인결산시 감가상각비는 얼마 한도액이 되어야 하나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
