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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,130 | 주식등상황명세서 문의 | 법인세 | dduck*** | 2022-03-28 | |
| 법인이 자기 주식을 보유하고 있는 경우에 지배주주와의 관계코드는 어떤 걸 넣어야 하나요? 참고로 대주주(과점주주)는 별도로 있으며 자기 주식 보유 비율 10%를 조금 넘습니다. | |||||
| 54,129 | 자료추가 | 법인세 | kiw*** | 2022-03-28 | |
| 54,091 번에 대한 자료를 다시 올립니다. | |||||
| 54,127 | 고용증대 | 법인세 | ma*** | 2022-03-28 | |
| 연도 구분 전년 당년 증감 2018 청년등 36 40 4 청년외 70 77 7 합계 106 117 11 2019 청년등 40 42 2 청년외 77 80 3 합계 117 122 5 2020 청년등 42 32 -10 청년외 80 82 2 합계 122 114 -8 2021 청년등 32 37 5 .. | |||||
| 54,126 | 장기채권 | 법인세 | ma*** | 2022-03-28 | |
| 10년도 외상채권 소멸시효가 지난 채권은 대손상각비 / 외상매출금으로 처리후 조정에서 부인해주면 문제는없는건가요? 법인세법 외상매출금2년이상 경과에 해당이 안되는 채권인가요? | |||||
| 54,125 | 비영리법인 | 결산 | re*** | 2022-03-28 | |
| 비영리법인(사단법인)이고 현재 외부회계감사 준비중입니다. 저희 차량은 따로 소유하지않고 렌트를 해서 이용중입니다(지급임차료 로 비용지급) 렌트비에 보험료가 포함되어있는데 보험료 내역이 외부회계감사때 자료가 필요할까요? | |||||
| 54,124 | 고용증대세액 이월잔액 문의 | 법인세 | ey11*** | 2022-03-28 | |
| 안녕하세요 20년대비 21년 고용이 감소하여 추가납부 400만원을하고 20년 최저한세로 이월된 세액공제액이 500만원 있는경우 20년관련 이월액500만원은 소멸되는것인가요 이월되는것인가요? | |||||
| 54,123 | 고용증대 추가납부에때른 농어촌특별세액 환급액문의 | 법인세 | ey11*** | 2022-03-28 | |
| 안녕하세요 고용인원이 감소하여 공제받은금액을 추가납부하게되었습니다. 이경우 농어촌특별세 20% 환급액은 1) 2020년 경정청구 2) 21년 납부세액에서 충당 3) 농어촌특별세신고서 2호서식 작성후 당기법인세 납부 농어촌 특별세는 따로 환급 21년 납부세액에서 충당해야한다면 어떤신고서를 작.. | |||||
| 54,122 | 조세협약 국내원천소득 문의 | 원천징수 | molra*** | 2022-03-28 | |
| 조세협약(싱가포르) 국내원천소득 관련하여 문의드립니다. 1. 10,000,000원의 사용료 용역료를 지급할 경우, 총액의 5퍼센트를 초과하지 아니한다라는 조항에 포함하는 한국의 조세는 1)소득세,2)법인세,3)농어촌특별세, 그리고4)지방소득세라고 명시되어 있습니다. 지방소득세가 조항에 포함되어 있을 경.. | |||||
| 54,120 | 2년이상 외상매출금 | 법인세 | ma*** | 2022-03-28 | |
| 중소기업의 외상매출금 등으로서 회수기일이 2년 이상 지난 외상매출금 대손처리 2년 이상은 15년도 외상매출금도 가능하다는 건가요? 2년이상은 장기미수채권도 가능한다는 의미인건가요? | |||||
| 54,119 | 주식등변동상황명세서 | 법인세 | rpggo0*** | 2022-03-28 | |
| 안녕하세요. 2020년 신설법인입니다. 신설법인 경우 주식등변동상황명세서를 제출해야하나요?? 주식이 변동이 있을때만 신고하는줄 알고 작년에 제출하지않았습니다 수정신고를 해야하나요?? 아니면 이번 법인세신고때 제출해야하나요?? 가산세는 어찌되나요?? 감사합니다 | |||||
| 54,117 | 소유권이전 영수증 및 계산내역 | 종합소득세 | enff*** | 2022-03-28 | |
| 수고많으십니다. ※아래 첨부파일 참고바랍니다. 질문1. 아래 계산항목중에서 대표자가 사업자등록전이라서 본인 개인카드로 2020년 09월17일에 교육세 28,000,000원 농특세 14,000,000원 합계 42,000,000원을 결제하셨습니다. 또 대표자 개인현금영수증으로 기본보수액 2,000,000원에 부가세 별도 200,000원.. | |||||
| 54,114 | 미성공사 수익인식후 세금계산서발행 분개 | 법인세 | han5*** | 2022-03-28 | |
| 안녕하세요 당사는 건설법인입니다 *2021년12월결산시 차) 공사미수금 1.1억원(부가세포함)/ 공사수입(진행율) 1억으로 부가세예수금 0.1억원 회계처리후 *2022년 1월15일에 세금계산서를 발행했습니다 (질의사항) 위와같은경우 2022년1월15일에 .. | |||||
| 54,113 | 고용증대세액공제 임원 | 법인세 | totw*** | 2022-03-28 | |
| 나이는 50세이고 법인의 30%지분을 보유하고 있으나 최대주주는 아닙니다 이사같은 임원도 아닙니다 고용증대세액공제 가능한가요? 주식가지고 있으면 상시근로자에 포함 되지 않는건가요? | |||||
| 54,112 | 질문드립니다 | 법인세 | kiw*** | 2022-03-28 | |
| 서울에 소재하고 있는 도.소매 법인입니다 중소기업감면이 매출액으로 변경되기 전에는 종업원수 초과로 감면을 적용받지 못하였고 2. 매출액으로 변경된 후 부터는 50억 미만으로 중소기업감면을 적용 받았습니다 3.2020년부터 매출액이 50억원이 초과되어 중소기업감면을 적용 받을 수 있는지 21년도에도 506백으로 5.. | |||||
| 54,111 | 질문드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2022-03-28 | |
| 국내법인이 제품을 개발하기 위하여 외국에 있는 거래처에 1억원 상당액의 개발비 명목으로 2020년에 선지급한 내역이 있습니다. 그런데 2021년에 와서 결국 개발에 실패하여 국내법인은 1억원을 회수를 못하고 전부 비용으로 날라갔습니다. 위 사항일 때 국내법인은 1억원에 대해서 어떤 계정과목으로 비용처릴 해.. | |||||
