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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,920 | 대표자 인정상여 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-22 | |
| 안녕하세요. 원천징수영수증에 인정상여 관련하여 업무용승용차를 많이 써서 손금불산입되어지는 것 외에 가지급금이 인정이자 접대비 손금불산입 등도 원천징수이행상황신고 시 인정상여로 신고해야하나요? | |||||
| 53,918 | 결손금소급공제 해당유무 | 법인세 | magic1*** | 2022-03-21 | |
| 법인사업자이며 부동산 전대업을 하고있습니다 부동산 임대((전대) 사업자도 결손금소급공제 가능한지 문의드립니다 매출액 928,000,000 참고자료 부탁드립니다 | |||||
| 53,917 | 계정과목 문의 | 계정과목 | ey11*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하세요 법인에서 전환사채약정서를쓰고 인출된 금액이 있습니다. 어떤계정과목으로 잡아주어야 하는지 문의 드립니다. | |||||
| 53,915 | 법인차량 매각 미처리 관련 | 법인세 | 2001cha*** | 2022-03-21 | |
| 서비스업을 운영하고 있는 법인사업자입니다. 2016년 8월. 차량을 팔고 결산시에 회계처리를 하지 않았습니다. (세금계산서도 발행하지 않았고, 차량에 대한 감가상각도 하지 않았습니다.) 이 사실을 2021년 결산 당시에 알게 되었는데, 어떻게 회계처리를 해야하나요? 2021년 장부상에 감가상각누계액은 대.. | |||||
| 53,914 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-21 | |
| 업무용승용차 관련비용명세서 작성시.. 1. 임차기간은 21년도 기간만 적는것이 아니라..실제 임차한 시점(19년부터 임차했다면..19년부터..21년까지로 임차표시를 해야 하나요? 2. 우리 법인의 고정자산등록한 자산(법인소유의 자산)에서 업무용승용차 관련비용명세서 작성시….12번 감가상각비는 실제 자산에 있는 감가상.. | |||||
| 53,913 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-21 | |
| 19년 8월부터 리스를 시작했고…19년도엔 리스한도초과 없고, 20년도에 리스 한도초과 10,126,072/21년도에 리스한도초과10,126,072 이고 리스료에 대한 유지비용 3,750,000 + 차량보험료 1,300,000입니다. 이런경우..리스료에 대한 차량유지비및 부대비용도 한도초과안나오는 것 같은데..맞나요? 그리고 업무용승용차관.. | |||||
| 53,912 | 대손충당금문의 | 결산 | gns*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하세요 ^^ 20년미수금949,471,283 대손충당금 9,944,706 대손충당금 환입을 안해주고 넘어어요 21년미수금 1,314,121,574 대송충당금 9,944,706 올해결산시 분개를 어떤식으로 해줘야하나요?? | |||||
| 53,911 | 중소기업 대손상각비 처리? | 법인세 | spc*** | 2022-03-21 | |
| 제조업을 영위하는 중소기업입니다. 2019년 4,5,7월에 물품을 판매하고 현재까지 해당 대금을 수령하지 못했습니다. 종소기업의 경우 2년이 지나면 해당 미수령한 해당 채권에 대해서 대손처리가 가능하다고 알고 있습니다. 이 경우.. 2021년 법인세 신고시에 미수령한 총 금액 330만원중 공급가액 300만원 장부.. | |||||
| 53,910 | 배당금 수익과 투자자산평가이익 | 법인세 | huv1*** | 2022-03-21 | |
| 또 질문 드립니다 건설이나 기계조합에서 배당금과 출자금에대한평가로 발생된 금액에 대해 1. 배당금 같은경우는 통장에 들어오니 차)보통예금 *** / 대) 배당이익 *** 이렇게 분개했는데 법인조정시 배당이익을 익금불산입 해야 됩니까? 어떻게 해야 됩니까? 가지급금이 있을경우 상황이 틀린가요?.. | |||||
| 53,909 | 정기배당 | 법인세 | start*** | 2022-03-21 | |
| 2021년 4월달 중간배당하였고 2021년결산하고 현금배당할경우 이번결산하고는 상관없는건가요? | |||||
| 53,908 | 중소기업제조감면세액 | 법인세 | start*** | 2022-03-21 | |
| 지역은 서울이고 주업종은 부동산업 부동산관리업으로 되어있는데 추가로 건설업/건물실내원상복구업도 되어있어요 2021년도 매출은 건설업 매출일경우 중소제조감면세액 20%가능한가요? | |||||
| 53,907 | 소멸시효가 완성된 중소기업외상매출금 채권처리 문의.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-21 | |
| 문의121.12.31일 기준 제조업자의 경우 민법상 소멸시효 완성이 3년이라 중소기업이 21년에 결산조정에 반영을 하려면 2018년 귀속에 발생한 채권까지 결산조정에 반영할수 있는게 맞나요? 문의2 문의1 내용이 맞다면 제조업자의 소멸시효가 2018년귀속이여야지 21년 결산조정으로 반영이 가능한데 2015년.. | |||||
| 53,906 | 대손공제 | 법인세 | ma*** | 2022-03-21 | |
| (주)길동상사는 2010년 개업한 법인입니다. 거래를 하는중 대금을 못받은 곳이 있습니다. 21년도 결산시대손세액공제및 대손상각비로 처리가능한가요?. 1) 10년 12월에 폐업한곳 10년이 지났는데 가능한가요? 2) 11년도 3월 폐업한곳? 3) 12년도 6월 폐업한곳? 4) 13년도 거래한 금액을 못받고 있습니다. 폐업.. | |||||
| 53,905 | 임가공업체 | 법인세 | huv1*** | 2022-03-21 | |
| 수고 많으십니다 법인사업자 이고 업태 종목음 제조/합성수지선건조및수리업 이라고 되어 있습니다 딱히 큰 매출은 없는데 이매출을 기계를 제조해서 생긴 매출같지는 않아서 임가공매출로 할 까하는데 임가공매출일 경우 매입에 원재료라는 계정이 들어 가도 됩니까? 임가공은 재로를 받아서 가공만 해 주는.. | |||||
| 53,904 | 법인소유주식 문의 (재질문) | 법인세 | ey11*** | 2022-03-21 | |
| 아래 2번 질문에대한 재문의 드립니다. 외감업체가 아니여서 평가손실 이익은 반영하지 않으려고 합니다. 이경우에도 총평균법이나 이동평균법으로 주식 처분이익,손실을 계산하는것인가요? 해당법령을 찾아보니 평가 관련 조항이여서 문의 드립니다. 법인 증권계좌 입력문의 2022-02-25 18:31:39 .. | |||||
