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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,903 | 법인결산 매출누락분 | 법인세 | skysky5*** | 2022-03-21 | |
| 재가요양 복지서비스를 하는 면세법인 결산 중인데 미수금 차액이 마이너스여서 검토를 해보니 2018년도에 매출이 누락된게 7,239,600원 있습니다 건강보험공단에서 입금된 수입금액인데 누락분이 있었습니다. 이 누락분을 미수금 7,239,600 / 상품매출 7,239,600원으로 분개하고 당기 매출로 잡아도 되는지요? 아니면 어.. | |||||
| 53,902 | 고정자산매각 수입금액 조정명세서 | 법인세 | juliana*** | 2022-03-21 | |
| 법인입니다. 2021년에 차량을 매각. 세금계산서 230만원(공급가액) 발행하였습니다. 1.차량가액 18,608,370 2.전기말상각누계액 10,234,603 3.전기말 장부가액 8,373,767 부가세신고시 수입금액 포함으로 신고하였습니다. 1.분개는 어떻게 하나요 2.수입금액조정명세서 반영은 어떻게 하나요? 3.조정후수.. | |||||
| 53,901 | 양도세 관련 문의 드립니다 | 양도소득세 | hgh9*** | 2022-03-21 | |
| A라는 사람이 나이는 올해 29살입니다. 그리고 4대보험 신고하는 월소득 급여가 200만원 됩니다. 만약이 A가 부모님한테 주택을 증여받았을 경우에 A앞으로 명의를 이전한다면 A는 1세대 1주택으로로 인정이 가능한지요? 아니면 나이가 만30세가 안되었기에 1세대 인정이 안되는지요? | |||||
| 53,899 | 법인사업자 통장 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-03-21 | |
| 법인사업자인데요 통장이 없다하면서 100현금처리합니다. 가지급금이 마니 나와서 인정이자 가산해서 법인세도 마니 납부하고 있는데 차후에 문제소지가 없는지 궁금하네요? | |||||
| 53,897 | 퇴직급여 충당금 문의드립니다. | 전표분개 | booyong1*** | 2022-03-21 | |
| 당초 충당부채는 미설정 되어있습니다. 붙임파일을 보시면 퇴직연금 은행에 불입 내역입니다. 은행 입금시 분개 ------------퇴직연금 운용자산 / 보통예금 퇴직급 지급시 분개 ---- 퇴직연금 충당부채 / 퇴직연금운용자산 퇴직연금충당부채 설정분개 ------ 퇴직연금 충당금전입액 / 퇴직연금충당부채로.. | |||||
| 53,895 | KB 가치배당 투자신탁 문의건 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하세요. 법인 사업자에서 투자신탁 월 30만원 입금만 하다가 21년 3/31 결산(재투자) 되어 세금(법인세 36,930 지방소득세 3,690) 21년 4/22 해지하면서 세금(법인세 13,490 지방소득세 1,340) 세금 납부를 하였고 21,900,000 입금하여 24,978,826 을 받았습니다. 3/31 분개. 선납세금 36,930 /단기매.. | |||||
| 53,894 | 중간배당과 이익준비금 | 결산 | mmm*** | 2022-03-21 | |
| 2019년부터 2021년까지 3년간 현금 중간배당을 하였습니다. (과거에 배당금 지급내역 없음) 지분율대로 해마다 총 5천만원 지급 가정 이익잉여금처분계산서에 아래와 같이 처리되어 있음 2019 중간배당금 5천만원 이익준비금 0원 2020 중간배당금 5천5백만원 (이익준비금 포함) 질문1) 2019년.. | |||||
| 53,893 | 인정상여 인정배당 | 법인세 | men*** | 2022-03-21 | |
| 법인의 대표이사와 주주에게 가지급이 발생하여 인정이자 부분을 계산하게 되었습니다. 이 부분은 소득처분을 해야 하는데요. 한분은 대표이사로 인정상여 처분하였습니다. 다른 한분은 주주로 인정배당 처분하려고 하였습니다. 다른 한 분이 등기부 등본을 확인한 결과 사내이사로 되어 있는 것을 확인 하였습.. | |||||
| 53,892 | 인천세관 과태료 손금 여,부 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하세요. 인천세관에 월 5건 이상씩 과태료를 32,000에서 80,000원을 내고 있습니다. 법인세 세금과공과에 손금불산입을 해야하는지 아니면 손금산입이 가능한지 알고 싶습니다. | |||||
| 53,891 | 법인 페업후 재개업? | 법인세 | spc*** | 2022-03-21 | |
| 2018년에 폐업한 법인입니다. 폐업 당시의 법인등기부등본은 그대로 유효한 상태입니다. 재개업을 생각중인데, 업종은 변경 예정입니다. 이럴 경우.. 1.재개업을 하려고 하면 기존 법인등기부등본으로 반드시 사업자등록을 신청하고, 기존 사업자등록번호로 재개업을 해야 하는것인지? 2.법인등기부등본을 새로 신.. | |||||
| 53,888 | 부동산임대소득 | 법인세 | fokhee2*** | 2022-03-21 | |
| 임대업을 하는 법인사업장에서 국민주택 규모 이하의 아파트를 매입하고 주거지 목적의 세입자(법인사업자&개인사업자가 아닌, 주민등록번호 개인)을 들여서 전세 1억에 놓았을 경우 전세금에 대한 질문입니다.(월세는 없음) 1. 부가치세 신고 측면=이 보증금에 대해서 '부동산임대공급가액명세서'를 작성하고 간주임.. | |||||
| 53,885 | 현금배당 | 법인세 | youto*** | 2022-03-21 | |
| 현금배당을 처음 하려고 하는데... 이 번 결산서에 반영해야 하는 게 있나요? | |||||
| 53,884 | 중소기업특별세액감면 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2022-03-21 | |
| 법인사업자이며 제조업 입니다. 중소기업특별세액감면시 소득구분계산서에 영업외수익에 개별분으로 폐자재처분이익을 빼줘야 할까요 ? (폐자재는 원자재 고철 , 폐깡통 매각 입니다 .부가세신고시 수입금액제외로 신고함. ) | |||||
| 53,880 | 법인차량리스 | 법인세 | yoony*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하세요. 21년 3월에 법인차량을 신규 리스(48개월) 하면서 선수금(우리회사 입장에서는 선급금) 10,000,000원을 지급하였고 세금계산서를 받았습니다.세금계산서는 불공제 신고를 했고여. 업무용승용차 관련하여 선수금 10,000,000원에 대해서 어떻게 입력해야할까요? 10,000,000원 모두 21년 임차료로 넣어야 할.. | |||||
| 53,879 | 법인결산 업무용승용차(자차)매각차량 문의 | 법인세 | pck*** | 2022-03-21 | |
| <법인>결산입니다. 업무용승용차(자차)매각차량 문의 입니다. 이것두 글로 설명하기가 애매해서 파일로 남김니다. 빠른 답변 부탁 드려요 ㅜ.ㅜ | |||||
