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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,697 | 문의드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2022-09-14 | |
| 대손세액공제에 대해 문의드립니다. 2015년부터 거래하던 거래처에서 대금을 회수 하지 못하고 있습니다. 최종 외상매출금 입금일은 2019년6월30일 입니다. 이후 공급은 없습니다. 거래처의 폐업일은 2018.12.10일이구요. 회수하지 못한 외상매출금 2천만원의 대손세액공제 시기는 언제인가요?? 폐업일.. | |||||
| 56,694 | 계산서 | 부가가치세 | ma*** | 2022-09-14 | |
| 법인입니다. 영세율로 세금계산서 발행했어야 하는데 계산서로 발행했습니다. 4월분입니다. 수정해서 영세율로 발행을 지금 가능한가요? 수정가능하면 부가세신고 수정하고 가산세 적용인가요? | |||||
| 56,693 | 미수금 처리방법 | 법인세 | ahnjs*** | 2022-09-14 | |
| 고정 거래처인데 거래를 하다보니 지난 연도에 못받은 미수금(3,000,000정도)이 있습니다. 계속 거래를 하기 위해서는 미수금을 달라고는 못하고 포기 해야할거 같습니다. 포기한 미수금은 접대비로 처리해도 되는지요. 얼마까지 소액인지 궁금하고요? 또,접대비로 하는 미수금액은 법인신용카드로 분개를 하면 되는지.. | |||||
| 56,692 | 모텔 포괄양도양수 | 양도소득세 | swtax3*** | 2022-09-14 | |
| 안녕하세요. 모텔 포괄양도양수관련 문의드립니다. 1. 양도자가 건물, 비품, 시설장치 등 고정자산이있는데 이 내역에 대해 세금계산서 발행을 해야되나요? 2. 양도세신고 해야되나요? 3. 모텔 포괄양도양수시 주의해야할점이 있다면 안내부탁드립니다. | |||||
| 56,690 | 대표이사 퇴직금 | 장부 | choara7*** | 2022-09-14 | |
| 입사일 : 2015년 01월 01일 퇴사일 : 2022.07.31 2020년 총급여 : 56,400,000 2021년 총급여 : 101,400,000 2022년 총급여 : 140,000,000 정관에 배수 적혀있지 않음 1. 대표이사 퇴직금 계산부탁드립니다. 2..다른질문입니다. 대표이사가 2022.07.31일까지는 급여가있었고 2022.08.01일부터는 무보수로 .. | |||||
| 56,689 | 청년창업감면 관련 문의사항 입니다 | 종합소득세 | swtax3*** | 2022-09-14 | |
| 안녕하세요~ 현재 통신판매업-소매로 인터넷에서 물건 판매중인 개인사업자 입니다. 21년 12월 29일 개업으로 22년 귀속 소득세 신고 시 청년창업감면 받으려고 하는데, 저희 회사의 경우 판매를 최종소비자에게만 해야하는게 맞는건지, 다른 일반 사업장에 세금계산서나 현금영수증 등의 매출증빙을 발행해도 되는.. | |||||
| 56,688 | 주택건설용역 면세관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-09-14 | |
| 국민주택을 건설하여 판매하는 사업자이며 면세사업자 입니다. 그런데 주택을 짓다보면 부득이하게 국민주택규모 초과의 주택을 지을때가 있습니다. 먼저 질의 답변에서 세무사님께서 면세사업자 이기 때문에 판매시에는 국민주택초과의 주택을 판매한다고 해도 세금계산서를 발급할 수 없고 계산서를 발급하여야 한다.. | |||||
| 56,687 | 질문드립니다. | 급여 | qhdud4*** | 2022-09-14 | |
| 저희가 7월달에 급여지급일이 변경되었습니다. ex) 6/11~7/10일 - 7/20일 지급에서 7/1~7/31일 - 8/10일 지급으로요. 그러다보니 7월달은 급여가 2번이나 지급을 하였습니다. 1차) 6/11~7/10 - 7/20 지급 2차) 7/11~7/31 - 8/10 지급 둘다 /////7월 급여입니다. 그런데 문제는 1차 급여에 사대.. | |||||
| 56,686 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-09-14 | |
| *******직원의 배우자명의의 차량으로 법인 업무에 사용을 하고 있습니다. 1. 자동차세금을 회사에서 대신 납부해주기로 했습니다. 그러면 급여에 포함하여 비용처리하는 방법밖에 없나요? 다른방법이 있나요? 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 자동차보험을 회사에서 대신 납.. | |||||
| 56,685 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-09-14 | |
| 1. 거치식 신탁 3개월짜리로 들었습니다.. 거치식 신탁 1월에 3억/ 3월 25일에 이익원가 1,440,787(이자1,703,047/세금 262,260) 5월 2일 해지 301,745,704(이자 360,407 세금 : 55,490) 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 퇴사한 직원과 임금관련 문제로 문제가 생겨서 합.. | |||||
| 56,683 | 비상장주식평가 | 상속·증여세 | 2001cha*** | 2022-09-14 | |
| 비상장주식을 평가 중에 있습니다. 자산항목에 가지급금이 계상되어 있는데 장부가액으로 자산가액에 가산해야 하는 지요? 관련조문이나 예규 등 을 함께 알려주시기 바랍니다 | |||||
| 56,681 | 현금영수증 수취 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-09-14 | |
| 안녕하세요? 거래처(간이과세자)에서 물건을 \150,000에 구입하고, 8월 18일에 물품대를 회사 보통예금에서 송금해주었는데요. 물품대를 보통예금으로 송금했는데, 거래처로부터 현금영수증을 발급받아도 되나요? | |||||
| 56,679 | 예식장업 의제매입세액공제 | 부가가치세 | magic1*** | 2022-09-14 | |
| 당사는 법인사업자입니다 종목으로는 중식당, 예식, 대관등을 영위하고있습니다 예식행사시 신랑신부 입장하는 길에 생화를 구입하여 사용하고있습니다 문의사항> 부가세 신고시 의제매입세액 공제가능한지요?? 가능하다면 공제율이 어떤걸 적용해야하는지요? 중식당은 6/106(법인사업자이므로)의제매입신고.. | |||||
| 56,678 | 기말재고,마진율.. | 결산 | sju5*** | 2022-09-14 | |
| 1. 재고를 입력해야 하는 사업장에 결산을 할 때 기말재고로 소득율을 맞추는걸 봤는데 기말재고가 사장님이 말해주신 재고보다 많이 잡거나 적게 잡을 경우 생기는 문제에 대해 알려주세요.. 거래처 사장님들께 설명을 드려야하는데 제가 이해가 안가서요... 2. 마진율에 대해서도 궁금합니다. 마진율이 낮거나 많다.. | |||||
| 56,677 | 회사내 전기차 충전기 설치 | 전표분개 | j8055*** | 2022-09-14 | |
| 회사내에 전기차 충전기를 설치한 후 전기차를 소유한 직원에게 전기를 공급하고 그 대가를 해당직원의 급여에서 차감하여 받을 경우 부가세 문제(간주공급 등)와 회계처리에 대하여 질의 드립니다. | |||||
