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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 55,720 | 특수관계인 임대료 무상기간 | 부가가치세 | ey11*** | 2022-06-22 | |
| 안녕하세요 건물을 신축하면서 일부층은 특수관계인에게 2달 무상임대하는경우 증여부가세 문제가 발생하는지 문의 드립니다. 모든 입주자들에게 동일하게 2달 무상임대기간을 주고있습니다. | |||||
| 55,719 | 성실사업자 통장 잔액 | 종합소득세 | weedya8*** | 2022-06-22 | |
| 외화통장 분개할때 환율이랑, 은행 수수료차액때문에 잔액이 안맞아서 월별로 잔액 맞추면서 수수료비용으로 떨궜는데 이때 3만원 이상 차이 나는데 수수료비용 처리해도 문제 없나요??ㅠ | |||||
| 55,717 | 회원권매각 | 전표분개 | aoao0*** | 2022-06-22 | |
| 매각 전 회원권 102,200,000 5/27 계약금 입금 11,000,000 보통예금 11,000,000 / 선수금 11,000,000 6/10 중개수수료 세금계산서 수취(불공) 지급수수료 500,000 / 미지급금 500,000 부가세대급금 50,000 6/10 연회비 세금계산서 수취(불공) .. | |||||
| 55,716 | 전표분개(완성건물 판매) 시행사->LH공사 | 전표분개 | enff*** | 2022-06-22 | |
| 수고많으십니다. 저희는 시행사 이고요. LH공사로 완성된 공사를 5월초에 넘겼습니다. 질문1.매출세금계산서 및계산서는 계약금,중도금에 대해 아직 한건도 발행하지않았어요. 결국 잔금까지 다입금되고 그상태에서 전체 완성건축물판매에 대해서 06월30일자로 계약금,중도금,잔금에 대해서 한꺼번에 1장으로 매출세.. | |||||
| 55,715 | 수입물품의 반품 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-06-22 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업 법인입니다. 미국에서 수입하여, 2022년 3월 11일에 장부에 입고를 잡은 상품이 \52,000,000 있습니다. 그런데, 이 상품에 하자가 있어서 \50,000,000 어치를 2022년 6월 2일에 수출한 미국회사에 전량반품하였습니다. 수출대행회사에서는 이 반품을 당사의 직수출로 처리하였습.. | |||||
| 55,714 | 부부공동명의 자경농지 감면 해당 여부 | 양도소득세 | rose*** | 2022-06-22 | |
| 수고 많으십니다. 70세 이상이신 부부가 공동 명의의 농지를 신도시 개발로 인하여 토지 보상을 받게 되었습니다. 10년 간 두 분 다 소득이 없고 같은 지역에서 같은 세대를 이루며 같이 농사짓고 살고 있습니다. 그러나 현재 농지원부는 남편만 등록이 되어있고, 모든 농자재도 남편 카드로 구입했으며 아내.. | |||||
| 55,711 | 부가가치세 현장분 계산 산출식? | 부가가치세 | enff*** | 2022-06-22 | |
| 수고많으십니다..일전에 문의 드려서 알려주신대로 아래 표을 만들어봤습니다. 문의한내용은 저희가 시공사 인데 면대자와 약정을 맺어서 일괄로 그 면대자에게 공사를 맡겼습니다. 그리고 현장은 과세와 면세 가있는현장 입니다. 과세19.1% 면세는 80.9% 이고요 이런경우일때 내부정산을 보통은 어떻게 하는지 알려주.. | |||||
| 55,710 | 2021성실신고사업자 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-06-22 | |
| 질문1 2021성실신고사업자인데 평균소득률를 내자니 경비가 포화상태라서 상품에서 마이너스해서 이익을 맞추려 하는데 괞찬은지요? 질문2 인건비보고 40.000만원 나갓는데 30.000정도 인건비 손금불산입 해서 소득 조정해도 되ㅡㄴ지요? | |||||
| 55,708 | 이자배당 및 사업소득 있을경우 다시 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2022-06-22 | |
| 해당사업장은 전문자격사 이고 소득금액은 37,770,997원 이자소득 5,908,001원 배당소득은 35,082,122원 합산소득 78,761,120원 입니다. 배당소득 기납부 4,685,430원 이자소득 기납부 826,580원 종합소득세 중간예납 4,899,000원 이며 원래 사업소득만 계산시 15%구간이나 이자배당을 합쳐서 24%구간이 .. | |||||
| 55,705 | 마이너스 통장관련 문의드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-06-22 | |
| 이번에 성실신고확인 대상자입니다. 회사에서 마이너스 통장을 보내주셨는데요 2021.01.03일 입금액 946,220 잔액 -149,500,675 2021.12.31 잔액 +88,559,147 위와 같습니다. 기초 잔액과 기말잔액 잡는것 그리고 회계처리는 어떻게 해야 하는지 자세히 알려주시면 너무 감사하겠습니다. 감사합.. | |||||
| 55,704 | 증여세 | 상속·증여세 | ec*** | 2022-06-22 | |
| 5년전 액면가 1000원인 비상장 주식 30,000주를 500원에 발행회사 대표자로부터 매수하였습니다. 세무서에서 주당평가액이 2300원이라 저가매수를 하였다며 차액에 대해 증여세를 부과한다는 연락을 받았는데요. 특수관계자가 아닌데 이게 왜 적용이 되는것일까요? | |||||
| 55,703 | 폐기건 회계처리 | 전표분개 | babab*** | 2022-06-22 | |
| 안녕하세요. 수출매출에 대한 불량 폐기건 문의드립니다. 1. 수출후 중국쪽 통관에 걸려 쉽백된 경우입니다. 같은 이유로 쉽백된 제품을 받지못하고 국내통관 과정에서 폐기처리 한경우입니다. 2. 수출후 중국쪽 통관에 걸려 바로 중국에서 폐기처리한 경우입니다. 위 두경우 모두 폐기 관련 서류는 받.. | |||||
| 55,701 | 고용증대세액공제 | 종합소득세 | magic1*** | 2022-06-22 | |
| 고용증대세액공제 인원계산시 채용당시 근로계약기간은 1년이였지만 본인이 근무하다 2개월만 다니고 퇴사하였을경우 인원산정시 포함하는게 맞는지요?? | |||||
| 55,699 | 질문드립니다 | 법인세 | kiw*** | 2022-06-22 | |
| 1.2020년도에 2019년보다 인원수가 감소하였는데도 고용증대를 신고하여 받았읍니다.(?) 2.2021년도는 2020년보다 인원수가 증가하여 고용증대를 받을려고 하는데 2020년도에 고용증대 받은 세액은 이월세액으로 있을 시 수정신고하여 차감하면 될까요 2. 수정신고시 납부세액은 어떻게 처리해야하는지 공제받은.. | |||||
| 55,697 | 업무용승용차 | 법인세 | fokhee2*** | 2022-06-21 | |
| 개인사업장A이며 2021.01.01에 BMW 차량을 구매하였습니다. (차량가액은 5천만원으로 가정) 업무용승용차로써 5년 정액법으로 감가상각을 하였습니다 즉 2021.12.31 기준으로 감가상각비 10,000,000원을 계상하였고 업무용승용차 감가상각비 800만원 한도를 참고하여 손금불산입 유보 2,000,000원을 소득금액 조정으.. | |||||
