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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,494 | 수입세금계산서분개문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2022-08-23 | |
| 항상 감사합니다. 세금계산서발행된내용과, 수입신고필증 첨부파일로 올렸습니다. 어떠한 분개처리가 맞는지 궁금합니다. 1 . 수입세금계산서기준분개 부가세대급금129,270 / 외상매입금(현금) 129,270 원재료 1.292,730 / 외상매입금(현금) 1,292,730 2. 수입신고필증기준분개 부가세대급금129,270 / .. | |||||
| 56,493 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-08-23 | |
| 법인입니다. 8월 말일자로 폐업하려고 합니다. 사업자등록증 폐업후 다른 신고는 없나요? 부가세및 법인세 외 신고사항 부탁드립니다. 다른 신고가 있다면 꼭 해야 되는지? 개인이 신고가능한건지? | |||||
| 56,492 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-08-23 | |
| 법인입니다. 배당금 관련 문의드립니다. 배당금이 중간배당금도 있던데 중간배당금은 어느시점에 배당하는 건가요? 배당금 관련 설명부탁드립니다. 배당금을 지급하고 신고사항도 부탁드립니다. 12월말 법인입니다. | |||||
| 56,491 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-08-23 | |
| 법인입니다. 1.차량 사고가 나서 폐차를 해야 될 상황입니다. 폐차시 고철대금을 주신다고 합니다. 고철대금은 세금계산서 발행하면 될까요? 2. 법인차량이 사고가 났습니다. 차량 수리를 하는데 보험회사에서 카센타로 입금을 해주었습니다. 저희는 부가세만 입금하면 된다고 합니다. 수리비 1,000.. | |||||
| 56,490 | 퇴직금,소득세 | 퇴사 | rhaehfwj*** | 2022-08-23 | |
| 개인사업자의 근로자가 퇴사하여 퇴직금 산정시 퇴직금, 퇴직소득세 문의 드립니다 입사일 2006년5월1일~2022년7월31일 ( 16년3월 근속연수 ) 산정급여3,600,000 = 1,200,000 + 1,200,000 + 1,200,000 산정급여합계 3,600,000 평균임금 39,130 = 3,600,000 / 92 근속일수 5,936일 퇴직급여 19,091,151 = 39,130.. | |||||
| 56,489 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-08-23 | |
| (주)길동상사입니다. 외상매출 중 못받을 업체는 그냥 손실로 0원처리 가능한가요? 손실로 처리하려면 서류 없어도 되는지 궁금합니다. 손실로 0으로 처리 하려면 필요 서류 어떤걸 준비 놓아야 될까요? 고정자산인 기계장치를 폐기처리 하려고 합니다. 취득가액 10,500,000 전기말감가상각누계액 10,499.. | |||||
| 56,488 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-08-23 | |
| (주)진영상사는 면세 법인입니다. 폐업을 하려고 합니다. 다른 개인면세 사업자에게 사업장 집기및 권리금을 받고 (칠천만원) 양도양수하려고 합니다. 포괄 양도양수가 가능한가요? 세금계산서는 발행하지 않고 입금된 칠천만원을 이익으로 잡고 법인세 신고하면 되는건가요? 칠천만원에 대해서 신고.. | |||||
| 56,487 | 근로자에게 사업소득 지급 가능한가요? | 원천징수 | wjsg*** | 2022-08-23 | |
| 안녕하세요 지금 근로소득을 지급하는 직원에게 사업소득을 지급할 수 있나요? 근로자에게 다른 곳에 지급하는 상가용역비 중 건물관리용역으로 달 마다 지급을 하고 싶습니다. 혹시 용역계약서를 작성하면 가능한가요? 용역계약서에 근로시간이 아니며 고용관계가 아닌 독립적 지위에서 용역을 제공하고 대가를 받.. | |||||
| 56,486 | 금융리스 분개 | 결산 | msch*** | 2022-08-23 | |
| 당사가 IFRS 분개로 하고있습니다. 2020년 법인차량 리스로 계약한 차량을 이번에 계약년수를 채우지 못하고, 반환 새로운차량을 다시 리스했습니다. 위약금도 발생하였는데요. 현재 금융리스로 분개를 진행하고 있었던 부분을 차량반환을 진행하는 정리분개가 궁금합니다. 만기 반환이 아닌 위약금 발생 중도 .. | |||||
| 56,485 | 해외 근로소득 종합소득세 신고 문의드립니다 | 종합소득세 | jun*** | 2022-08-23 | |
| 소득이 2가지 있는 개인입니다. @국내에 개인사업장(본인이 대표)로써의 사업소득 @해외 근로소득(본인이 직원으로써) 1.종합소득세 신고할때 이 둘을 합산해서 신고해야 하나요? 2. 해외 근로소득 관련해서 종합소득세 신고때 작성해야할 종합소득세 부속서류 명칭 알려주시면 감사하겠습니다. 3. 해외 근로소득.. | |||||
| 56,484 | 기부금영수증 없는 기부금 처리문의 | 법인세 | gwxd*** | 2022-08-23 | |
| 안녕하세요~ 사업장에서 이번에 울진산불성금과 우크라이나성금을 지출했습니다. 울진산불은 울진군청으로, 우크라이나성금은 우크라이나대사관으로 송금했습니다. 기부금영수증은 발급이 안된다고 하는데 이럴경우 기부금공제가 가능한지요? 결산시 조정사항에 기부금조정명세가 들어가는데 이런경우에는 어떻게 작성을.. | |||||
| 56,483 | 개인사업자 포괄적양도양수시 기타소득신고 금액? | 법인세 | spc*** | 2022-08-23 | |
| 개인에서 법인으로 포괄적양도양수를 하게 되었습니다. 외부 감정평가를 통해 영업권 금액이 7700만원으로 책정되었습니다. (개인사업장에 차량이 있었음) 이럴 경우.. 차량가액이 1천만원이면.. 법인의 장부에는 차량+영업권이 넘어가게 되는데.. 개인의 대표가 기타소득으로 신고해야 할 영업권 금액은 얼마인.. | |||||
| 56,482 | 전자와 종이 세금계산서 동시 사용 가능여부 | 부가가치세 | han0*** | 2022-08-23 | |
| 안녕하세요 업체로 부터 세금계산서를 받았는데 8월 2일은 종이세금계산서를 8월 4일은 전자세금계산서로 받았습니다. 업체에는 상관 없다고 하는데.. 이렇게 받아도 되나요? 제 상식으로는 전자로 발행을 한다면 계속 전자로 발행을 해야 하는 것이 아닌지? 혹시 전자세금계산서 발행을 하겠다고 신고.. | |||||
| 56,481 | 폐업사업장 소득세 환급시 원천징수이행상황신고서 | 원천징수 | jomise*** | 2022-08-23 | |
| 안녕하세요? 올해 8월1일부로 폐업신고한 사업장의 소득세 환급액을 정리하려고 합니다~ 전년도 연말정산 후 환급액을 입금받지 않고 이월해서 잔액이 남아있고 올해 폐업 후 퇴사처리하면서 환급액이 또 발생했습니다. 1. 중도폐업한 경우에는 년도중에 세무서에서 연말정산환급액을 받을 수 있나요? 2. 6월 이후.. | |||||
| 56,480 | 간주임대료 질문있습니다. | 전표분개 | kapsy8*** | 2022-08-23 | |
| 과,면세 부동산임대가 있는 업체입니다. 간주임대료 매출을 손익계산서 상에 반영을 하는것이 맞는지 궁금합니다. 작년까지만 하더라도, 과세부분의 간주임대료는 차변에 817 / 대변에 255 했고, 면세부분의 간주임대료는 차변에 817 / 대변에 817로 간주임대료 금액부분을 상계시켰습니다. 근데, 올해는 간.. | |||||
