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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,479 | 법인 중간예납신고 문의드립니다. | 법인세 | easpor*** | 2022-08-23 | |
| 법인 중간결산시 손실이나옵니다. 그런데 리스료가많아 감가상각한도초과분이있는데 이경우 소득금액조정합계표에만 반영해도될지, 아니면업무용승용차관련비용도 작성해서첨부해야하는지궁금합니다. | |||||
| 56,478 | 주거 목적으로 사용하는 오피스텔 월세의 매입세액 환.. | 부가가치세 | eing*** | 2022-08-23 | |
| 관련 기사내용 http://www.taxtimes.co.kr/news/article.html?no=249707 안녕하세요 저희는 일반 제조회사이고 부가세조기환급신고 업체입니다. 사실상 주거 목적인 기숙사 용도로 오피스텔 월세를 법인명의로 계약해서 몇군데 거래를 하고 있는데요. (개인이긴 하지만 사업자번호는 있으시더라고요. 일반임대.. | |||||
| 56,477 | 임원퇴직금 한도초과 | 원천징수 | youace9*** | 2022-08-23 | |
| 2022.1월에 퇴직한 임원에 대해 3월10일에 중도정산 원천세 신고를 하였습니다. 2022년 3월에 임원 퇴직금을 DC형 퇴직연금으로 지급하였는데 일부가 초과되어서 회사 계좌로 초과된 퇴직금이 입금이 되었습니다. 그리고 그 입금된 금액을 지급을 한경우 1. 이때 원천세 신고를 3월에 이미 중도정산 신고.. | |||||
| 56,476 | 해외출장비 적격증빙 및 일비 | 법인세 | swtax3*** | 2022-08-23 | |
| 저희는 해외에 본사가 있는 국내 법인사업자입니다. 국내직원들이 해외로 출장을 가는 경우가 많아서 일비로 출장비를 책정하여 지급하려합니다. 문1. 해외출장비는 적격증빙수취의무가 없나요? 아니면 국내와 동일하게 3만원미만일때만 적격증빙수취의무가 없나요? 기준이 있는지 궁금합니다. 관계법령 첨부 부탁드립.. | |||||
| 56,475 | 직원자녀 학비 지원금 | 원천징수 | ey11*** | 2022-08-23 | |
| 안녕하세요 직원 자녀에대한 등록금을 지원하게되었습니다. 이경우 지급항목은 상여금에 해당되는것인가요? | |||||
| 56,474 | 개인사업자의 포괄양수도 관련 재고문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-08-23 | |
| 사업포괄 양수도 시에 양도자는 폐업시 재고액을 총수입금액에 산입해야 하는데요 이때 업종별 이익율을 가산하여 계산하여 산입하라고 하는데요 업종별 이익율은 국세청에서 정한 표가 있는지요? 업종별 이익율을 좀 알려 주셨으면 합니다. 감사합니다. | |||||
| 56,473 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-08-23 | |
| 법인사업장 홍길상사입니다. 8월 말일자로 폐업을 하려고 합니다. 개인사업자에게 사업장 집기외 권리금을 포괄 양도양수하려고 합니다. 포괄 양도양수가 가능할까요? 집기와 권리금 금액이 칠천만원입니다. 포괄양도 양수는 세금계산서 발행 안해도 된다로 알고있는데 발행안해도 되는지요?? | |||||
| 56,471 | 구매확인서 | 부가가치세 | preci*** | 2022-08-22 | |
| 안녕하세요. 구매확인서를 수령하고 (매출)영세율세금계산서를 발행하였습니다. 구매일2022.7.11 금액 8천만원 영세율세금계산서 8/3 16,000,000 과 7/14 8,000,000 이렇게 두건이 발행되었습니다. 나머지 추후 발행예정입니다. 1. 구매확인서의 금액과 영세율세금계산서 딱 일치하지 않습니다. 상관이.. | |||||
| 56,470 | 법인 중고차량 매입 시 증빙 서류 수취 및 분개 문의 | 전표분개 | wldnjs2*** | 2022-08-22 | |
| 안녕하세요 법인차량으로 중고차를 매입하게 됐습니다. 1. 회계 처리 시 매매계약서 와 취등록세 영수증만 있으면 될까요? 2. 자산 취득 분개만 하면 되나요? 3. 취등록세 부대 비용 분개는 어떻게 하나요? 4. 총 차량 구입금액중 100만원정도는 세금계산서 발급없이 현금 거래 한다는데 가지급금 잡으.. | |||||
| 56,469 | 근로내용확인신고서. | 고용보험 | kym*** | 2022-08-22 | |
| 2022년1월기준 근로내용확인신고서를 지금 신고해도 과태료가 없는지 궁금합니다 아울러 근로내용확인신고서 과태료 부과 기준이 궁금합니다 일년에 한번씩 과태료 부과 제외 기간이있다고 들었는데 언제인지도 궁금합니다 건설업의 경우 신고하는 방법이 다른지도 궁금합니다 | |||||
| 56,468 | 직전결손법인 법인세 중간예납신고 | 법인세 | kym*** | 2022-08-22 | |
| 직전년도 결손법인 법인세 중간예납 신고의무가 있나요? 국세청 홈택스상에서 조회했을때 중간예납면제대상이라고 뜨는데 그럼 신고 안해도 되는건지요? | |||||
| 56,467 | 금융리스 분개 | 결산 | msch*** | 2022-08-22 | |
| 당사가 IFRS 분개로 하고있습니다. 2020년 법인차량 리스로 계약한 차량을 이번에 계약년수를 채우지 못하고, 반환 새로운차량을 다시 리스했습니다. 위약금도 발생하였는데요. 현재 금융리스로 분개를 진행하고 있었던 부분을 차량반환을 진행하는 정리분개가 궁금합니다. 만기 반환이 아닌 위약금 발생 중도.. | |||||
| 56,466 | 잔존재화 질문있습니다 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2022-08-22 | |
| 개업한지 2년된 부동산임대업을 영위하는 사업장입니다. 21년도에 비품을 구매하고, 세금계산서를 받았습니다. 22년도에 비품을 다시 판매하였는데, 이때 부가세 공제받은 고정자산을 잔존재화 계산해서 다시 부가세를 납부해야하나요? *잔존재화는 폐업시에만 하는 것인지, 아니면 고정자산을 판매할떄마다 .. | |||||
| 56,464 | 협찬 회계처리. | 증빙 | yellow*** | 2022-08-22 | |
| 광고홍보의 댓가로 당사 상품(재고)을 무상지급하였습니다. 관련하여 기존에는,,, 기타소득 22% 혹은 세금계산서를 통한 비용처리를 하였습니다. 세금계산서 처리시, 당사에서 싯가로 세금계산서 발행 후, 해당 금액만큼 광고홍보비로 매입세금계산서를 수취하고있습니다. 실제로는 매출원가에서만 차감반영하고 .. | |||||
| 56,463 | 해외부동산 임대료 | 종합소득세 | ec*** | 2022-08-22 | |
| 1.종합소득세 해외임대료 누락되었다고 세무서로 부터 연락을 받았습니다. 해외부동산 임대료도 국내임대소득과 동일한 방법으로 신고하면 될까요? 금융소득 1억과 해외부동산임대소득 유지비용 차감하고 6백만원(임대1200만원-경비 6백만원) 입니다. 2. 금융소득만 신고해서 신고유형을 비사업자로 신고 했는데 수정.. | |||||
