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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,578 | 전자세금계산서 가산세 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-03-10 | |
| 법인이 2021년 2기확정분에 대해서 미발급한 매출분이 있어서 2022.03월에 <종이세금계산서>로 발급을 할려고 합니다. 상대방 수취자는 개인사업자 입니다. 질문1> 작성일자를 2021.12.30일자로 법인에서 매출세금계산서를 <종이>로 발급하면 가산세가 미발급 가산세 2% , 가산세 ,신.. | |||||
| 53,577 | 개인사업자 | 원천징수 | huv1*** | 2022-03-10 | |
| 수고 많으십니다 개인사업자 입니다 (성실신고확인대상 사업자) 이번에 연말정산 하면서 사대보험 가입직원의 입,퇴사가 제대로 반영이 안되어 21.5부터 21.12월까지 원천이행상황신고서를 수정신고해야 되는데요 한두달도 아니고 무려 7개월이나 틀려서 이행상황신고서를 수정신고 해도 괜찮을까요? 거기.. | |||||
| 53,576 | 국민연금 과오납금 | 전표분개 | re*** | 2022-03-10 | |
| 안녕하세요, 국민연금에서 2월분 과오납금 충당통지 안내문을 보내왔습니다 과오납 발생월: 2022.01 충당금액: 260,360원 충당이자: 140원 충당금액은 환급을 해준다고 안내 받아서 충당이자에 대한 전표처리는 어떻게 해야될까요? 계정과목이랑 상세히 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 53,574 | 원천세 수정신고, 간이지급조서 가산세 | 원천징수 | imed0*** | 2022-03-10 | |
| 안녕하세요, 원천세 수정신고시 추가 그에 대한 가산세는 수정신고서에 반영을 하고, 간이지급조서 수정에 따른 가산세는 법인세때 반영을 해주는게 맞나요? | |||||
| 53,573 | 계약금 | 법인세 | start*** | 2022-03-10 | |
| 2021년 마스크계약건에 대한 계약금 880만원을 입금해서 현재로는 선급금 880만원으로 장부상에 기표가 되었는데 계약파기로인해 진행이 어려운상태인데 돈도 못받을경우 잡손실처리해도 되는건가요? 계약파기계약서가 첨부가 되어야겠죠 혹시 연락이 지금 안되어서 계약서도 없는경우에 비용처리 못하는건가요? | |||||
| 53,572 | 법인의 토지 관련 매매 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-03-10 | |
| 법인이 창고와 자재적재를 위해 지목상 답을 17년03월31일에 구입했습니다. 사용 중에 21년01월에 매각했습니다. 구입시 부대비용 포함 5억이었는데 매각은 4억으로 1억 가량은 유형자산처분손실로 회계처리했습니다. 이런 경우에 비영업용토지로 봐야 하나요? 지목이 답이라서요. 혹시 비영업용으로 보지 않.. | |||||
| 53,569 | 여비교통비 VS 차량유지비 | 계정과목 | mmm*** | 2022-03-09 | |
| 안녕하세요. 영업부 직원분들에게 회사에서 렌트한 차량을 각각 제공하고 있습니다. 업무의 특성상 영업부 직원들은 지방으로 이동이 많아서 유류비와 통행료 금액이 상당히 큽니다. 해당 금액이 차량유지비인지 여비교통비인지 전표분개 하는 직원 끼리도 의견이 다릅니다. 질문 1 . 외근이 많은 직원이 운행하는 회.. | |||||
| 53,568 | 화재보험 등 보험증권에 나온 기본+특약+적립금 분개 .. | 결산 | lsa6*** | 2022-03-09 | |
| 법인 사업자이구요 보헙증권 상 기본 + 특약 +적립금 이렇게 나와있는데 당기비용처리는 기본+특약만 하고 적립금은 예적금으로 적립해 두면 되나요? 혹시 적립금은 예적금 계정말고 다른 계정을 써야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 53,567 | 농업회사법인 감면 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-03-09 | |
| 농업회사법인 입니다. 2021년7월 개업해고요 이번 법인세감면이 있는지 종업원은 없습니다 몇년간 몇프로가 적용되는지 관련된 농특세도 있는지? 궁금합니다, 농업경영체등록이 되어있어야 하던데 맞는지요? 감면은 하게되면 월할계산하는지요? 업종은 도소매 농산물유통 입니다 | |||||
| 53,566 | 부가세 수정신고 가산세 문의 | 부가가치세 | stberry79*** | 2022-03-09 | |
| 법인 21.2월 매입인 계산서가 100만원 정도 누락이 되었습니다 1) 이럴경우 수정신고는 21.1기예정 부가세 신고를 해주어야 하나요? 2) 계산서 합계표 불성실 가산세를 법인세 신고 할때 계산을 해주어야 하나요? 법인 21.12월 30일 종이 세금계산서가 누락 55만원 되었습니다. 이부분은 면세매출 항목이라 불.. | |||||
| 53,565 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-09 | |
| 법인이 2020년도에 직원이 7명이었습니다. 21년도에도 직원이 7명인경우... 법인결산시 고용증대세액공제를 받을수 있나요? 한번더 받은적이 없습니다. 또는 고용창출세액공제를 받을수 있나요? 아니면 청년고용세액공제를 받을 수 있나요? 사회보험료세액공제와 고용창출세액공제는 어떤경우에 받을수 있나요? 고.. | |||||
| 53,564 | 유학알선수수료 | 법인세 | juliana*** | 2022-03-09 | |
| 법인이고 유학알선수수료 수입이 있습니다. 학생한테 유학비 전체를 받아서 해외학교에 학비를 보내고 일부를 알선수수료를 받고 있습니다. 1.수입금액을 잡을때 알선수수료만 수입금액으로 잡으면 되나요? 2.해외학교에 보내는 학비는 회계처리를 어떻게 하나요? | |||||
| 53,563 | 간주취득세 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-09 | |
| 안녕하세요. 대표자-과점주주 간주취득-토지,건물,차량운반구 취득세를 구청에 납부하였습니다. 법인통장에서 이체되었고요. 분개시 계정과목을 가지급금으로 하여 대표자가 가져간 것으로 해야하는 건지요? [가지금금 xx / 보통예금 xx] | |||||
| 53,562 | 주택임대사업자 말소 | 양도소득세 | juliana*** | 2022-03-09 | |
| 임대사업자로 사업자등록증을 냈습니다. 장기임대 4년으로 신청을 햇고 4년 만기가 되서 말소가 되었다고 시청에서 확인햇습니다, 현재 전세로 세를 놓고 있습니다. 1.장기임대4년 만기가 되서 주택임자사업자 말소가 되면 사업자등록증도 자동 폐업처리가 되나요? 2.자동말소가 되었다는건 매매시 양도소득세.. | |||||
| 53,561 | dc형 | 원천징수 | kym*** | 2022-03-09 | |
| 1년미만 직원 퇴직후 퇴직연금에서 입금이 되었는데 이건 직원에게 돌려줘야하는건지... 아니면 퇴직연금계정에서 차감해야하는건지.... 그리고 혹시 DB형은 1년미만퇴직자발생시 그 직원이름으로 불입된 퇴직연금은 안 돌려주고 계속해서 적립이 되나요? | |||||
