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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,988 | 법인세 계상 | 법인세 | mmm*** | 2022-02-01 | |
| 안녕하세요. 외부 조정으로 법인세 신고를 하는 사업자입니다. (비외감 중소기업) 2021년 귀속 법인세 계상하는 방법이 궁금합니다. 일반 중소기업의 특성상 완벽하게 세무조정을 하여 법인세를 산출해 내기는 어려울 것 같습니다. <법인 조정 회계프로그램이 없으며 각종 공제 감면 혜택을 받고 있음 >.. | |||||
| 52,987 | 퇴직급여미처리 | 법인세 | kuy7*** | 2022-02-01 | |
| 안녕하세요~~^^ 2020년 12월31일자로 퇴사자 퇴직금지급을 2월에 지급을 하였습니다 원천신고는수정신고 퇴직소득세납부하였고 지급조서도 3월10일끼지 제출하고 2020결산시 반영을 하지 않았습니다 2021년 통장에서 지급되었네요 이럴경우 처리 방법을 부탁드립니다 2020년법인세수정신고를 해야겠죠? 참고로 이.. | |||||
| 52,986 | 상환전환우선주식 유상증자시 분개 | 전표분개 | totw*** | 2022-01-30 | |
| 갑법인이 을법인에게 투자를 받았습니다 유상증자 31,586주(액면가액 500원)를 하고 을법인이 31,586주를 가지는 것입니다 이때 을법인에게 5천만원을 입금했다면 다음과 같이 분개하는것이 맞나요? 보통예금 5천만원/ 자본금 (을법인) 15,793,000원(31,586주*500원) 주발.. | |||||
| 52,985 | 간이지급명세서(근로.사업)귀속월 11월 | 원천징수 | gh*** | 2022-01-30 | |
| 안녕하세요 항상 감사 드립니다.^^ 사업장의 관리적 문제로 해당월 급여를 익월에 지급하고 지급일 기준으로 원천세 신고를 하고 있습니다. 예) 11월 귀속>>12월에 지급 . 신고: 11월귀속 12월지급 -1월10일 원천세 신고됨. 질문1) 위 사항의 경우 하반기 반기별 신고일경우 근로간이지급명세서와.. | |||||
| 52,984 | 주택임대 사업장현황신고문의 | 종합소득세 | ey11*** | 2022-01-29 | |
| 안녕하세요 각각 사업자등록을 한 주택임대사업자두개가 있습니다. 둘다 전세로 임대하고 단독 대표자인경우 주택별로 각각 3억 보증금 간주임대료 공제 가능한가요? | |||||
| 52,983 | 부가세 수정신고 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-01-28 | |
| 안녕하세요? 법인A에서 면세사업자인 거래처B로부터 면세품목 매입거래를 하였는데, 전자세금계산서를 수취하였습니다. 전자세금계산서인데, 공급가액은 75,000이고, 부가세는 0입니다. 즉, 전자계산서를 발급해야 하는 거래인데, 전자세금계산서를 발급한 것입니다. 게다가 분명히 전자세금계산서를 발급한.. | |||||
| 52,982 | 홍콩 법인과의 메니지먼트 계약에 따른 원천세 | 원천징수 | lupin*** | 2022-01-28 | |
| 홍콩에 소지한 국외 기업 A A는 B와 같은 그룹사로, B를 포함한 기타 아시아 총괄 기업임. A와 B는 메니지먼트 계약을 하고 매월 일정 금액 외화 송금 함. 메니지먼트는 서비스제공 항목은 법률지원자문, 금융지원및 관련자문 디니털 아카데미 및 기타 지역 교육 기타등등 이때, B는 22%의 기타소득을 공제.. | |||||
| 52,981 | 청년중소기업취업자소득세감면 관련 비중소기업일 때 .. | 연말정산 | yujih*** | 2022-01-28 | |
| 수고 많으십니다. 청년중소기업취업자소득세감면 관련하여 전직장(감면 대상 중소기업)에서 1년을 감면 받다가 2021년 10월에 현재 회사로 이직을 했습니다. 현재 회사는 비중소기업으로서 감면대상에 해당하는 기업이 아닙니다. 그럼 2021년 연말정산을 하는 중인데요, 감면 받던 전직장원천.. | |||||
| 52,980 | 온라인 광고대행사 회계처리 문의 | 계정과목 | eunni8*** | 2022-01-28 | |
| 온라인 광고 대행사를 운영하고 있습니다. A(광고주)에게 의뢰를 받아 A에 대한 광고를 위한 비용을 지출했을때 해당 지출은 계정과목을 어떻게 지정하여 회계처리를 할 수 있는지 문의드립니다. (포털사이트 광고 게재비, 광고 카피 용역비, 광고 이미지 구입비, 광고 관리 프로그램 구입비 등) | |||||
| 52,978 | 기타소득 부과 범위 | 원천징수 | jeong04*** | 2022-01-27 | |
| 플랫폼을 운영하는 중소기업입니다 플랫폼 통해서 일하는 프리랜서에게 활동을 독려하기 위해 지원금 형태로 회사가 정책을 정해서 그 기준에 맞는 경우 얼마씩 지급해 주고 있는데요. 이 경우 기타소득세 적용을 하고 있습니다. 질문)A지원금 형태로 세 달동안 5만원씩 15만원을 줄 경우 각각의 월에 해당하는 지급액.. | |||||
| 52,977 | 직원 월세지원 비용처리 | 법인세 | easpor*** | 2022-01-27 | |
| 법인이 직원( 직원은 대표+직원 총2명입니다.) 월세금 일부를 지원해줍니다. 법인명의로 월세계약이아닌 , 직원 개인명의로 계약하는경우 매달 월세일부를 지원해줄시 근로소득으로봐야할까요? 근로소득으로봐야한다면 법인입장에서 비용처리방법이있을까요? | |||||
| 52,976 | 동종자산의 교환 거래 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-01-27 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인A가 거래처B(개인사업자)에게 기존에 사용하던 중고 기계장치 1대를 매각하면서 동시에 거래처B가 사용하던 중고 기계장치 1대를 넘겨받고, \1,100,000(부가세 포함)을 지급하였습니다. 즉, 법인A가 거래처B와 동종자산의 교환 거래를 한 것입니다. .. | |||||
| 52,975 | RCMS 회계처리 문의 | 전표분개 | range*** | 2022-01-27 | |
| 안녕하세요 RCMS 회계처리 문의 드립니다. 정부지원금 130,000,000원 현금부담금 3,250,000원 상환없음 1. 현금부담금 입금시 미수금 3,250,000원 / 보통예금(법인) 3,250,000원 2. 세금계산서와 과제카드 발생시 경상연구개발비 500,000 / 미지급금 550,000원 부가세 대급금 50,000 3. 과제통장으.. | |||||
| 52,974 | 수익사업을 하지 않는 비영리 법인 원천신고 대표자 관.. | 원천징수 | lsa6*** | 2022-01-27 | |
| 수익사업을 하지 않는 비영리 법인 및 국기기관으로 등록된 연맹입니다,. 수익사업을 일체 하지 않구요. 비영리법인이 대표자도 급여지급하고 원천징수신고를 해도 되는게 맞는건지 문의드립니다. | |||||
| 52,973 | 임차인 한테 인테리어 지원 | 종합소득세 | hyoun*** | 2022-01-27 | |
| 임대인이 임차인한테 인테리어 지원을 해 줄 경우 1.인테리비용 세금계산서 받아서 환급이 되나요? 2.아니면 통장송금내역으로 증빙으로 시설장치로 잡으면 가산세는 없나요? 3.양도시 취득원가에 들어 갈 수 있나요? 4. 양도시 취득원가는 적격증빙아니면 가산세 있는거 아닌가요? 답변 부탁드립니다 | |||||
