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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,954 | 반기별 연말정산 환급 | 원천징수 | dhr1593*** | 2022-01-25 | |
| 반기별 사업자 인데 연말정산 환급신청하려 하면 원천징수신고서에 2022년1월,2월 급여가 꼭 들어가야 하나요 안 들어가고 신청하면 문제가 되는지요? | |||||
| 52,953 | 공통매입세액 안분 계산 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-01-25 | |
| 안녕하세요? 부가가치세법 시행령 제81조(공통매입세액 안분 계산)의 ②항에 보면, 제1항에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 재화 또는 용역의 매입세액은 공제되는 매입세액으로 한다. 1. 해당 과세기간의 총공급가액 중 면세공급가액이 5퍼센트 미만인 경우의 공통매입세액. 다만, 공.. | |||||
| 52,950 | 제품폐기에대한 분개 질문 | 전표분개 | pwcd*** | 2022-01-25 | |
| 당사에서 12월까지 제공품 재고 및 제품재고를 마감하였습니다. 12월 마감한 제품 재고액이 100만원이라고 예를들면 이중에 제품으로 남아있지만 1년넘게 팔리지가않아 회사 자체적인 기준으로 10만원상당의 제품을 자체 폐기하고자합니다. 이때 분개를 아래와 같이 처리해도 될지 문의드립니다. (차) 제.. | |||||
| 52,949 | 주택신축판매업 | 부가가치세 | lmy2*** | 2022-01-25 | |
| 안녕하세요 주택신축업을 하고있습니다 건물(상가 및 원룸)을 다 지어 분양이 다 이루어졌는데요 분양시 토지와 건물분을 안분해서 계산서를 발행하려 하는데요 장부가액으로 진행해야 하는지 시가액으로 진행하야하는지 궁금합니다 | |||||
| 52,948 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-01-25 | |
| 1. 주택임대사업자등록증을 21년 10월에 폐업했다면 사업장현황신고서를 제출해야 하나요? 2. 의료비세액공제시에 시어머니를 남편이 부양가족으로 공제받고 의료비는 제 신용카드로 지출한경우 시어머니의료비는 제가 공제 가능한가요? 3.의료비세액공제시 생계를 같이해야 한다는 뜻은 등본상에 같이 되어 있어야 한다는.. | |||||
| 52,947 | 부가세 예수금 선납시 분개 | 전표분개 | pwcd*** | 2022-01-25 | |
| 1) 당사에서 골드 스크랩을 판매한 바 있습니다. 2) 골드스크랩 대금은 금계좌로 관리되며 VAT를 나라에서 차감한 상태에서 공급가액만 입금됩니다. 3) 당사는 11월 30일 1억의 골드(VAT 제외) 판매하고 세금계산서를 발행하고 분개하였습니다. (차) 보통예금 : 1억 / (대) 부가세 예수금 1천만원 (차) .. | |||||
| 52,946 | 면세법인(주택) | 부가가치세 | gh*** | 2022-01-25 | |
| 안녕하세요. 면세법인사업자가 국민주택이하 규모의 주택을 소유하고 있으면서, 월세수입이 있는 물건지 법인도 있고, 또다른 면세법인 사업자는 전세계약 물건지 법인도 있습니다. 1. 이경우 법인 사업자는 세금계산서 합계표를 제출해야 하나요, 아니면 제외 대상에 속하는 것인지 궁금 합니다. 2. 월.. | |||||
| 52,945 | 해외 로얄티 수입문의 | 부가가치세 | gh*** | 2022-01-25 | |
| 안녕하세요. 해외 일본국과 내국법인의 상표권 로얄티 수수료를 받으려고 합니다. 입금은 계약서 명시대로라면 1,100만원과 매월 110만원을 입금 받아야 하는데, 법인통장에는1,000만원과 100만원이 입금이 됩니다. 부가세와 원천세 신고에 영향이 있는지 궁금합니다. 로얄티 수수료 입금에 대한 부가세(면세.. | |||||
| 52,944 | 역발행 계산서 가산세 | 부가가치세 | skysky5*** | 2022-01-24 | |
| 식육식당을 운영하고 있습니다 상반기 부가세신고가 끝났는데 상대방 거래처에서 식육에 대해 역발행 계산서를 5월자로 발행하였습니다 금액은 17,000원입니다 그래서 수정신고를 해야 될거 같은데 어떤 가산세가 붙는지 알려주세요 | |||||
| 52,943 | 직원 특수관계 법인으로 인사이동시 DC형 퇴직연금 회.. | 전표분개 | lalapalooz*** | 2022-01-24 | |
| 안녕하세요. A법인과 B법인은 특수관계 법인 입니다. A법인에 소속되어 있던 직원이 B법인으로 이동을 하였습니다. A법인에서 약 7개월 정도 근무를 하였고, 매월 DC형 퇴직연금이 불입되었습니다. A법인에서는 1년이 못되어 은행에서 불입되었던 DC형 퇴직연금을 다시 A법인으로 환입시켰습니다. 해당 금액.. | |||||
| 52,942 | 주세환급신청 | 부가가치세 | kym*** | 2022-01-24 | |
| 주세 세율을 잘못적용해서 수정신고해서 환급받으려합니다 10년넘게 잘못신고하고 있었는데요 최대 몇년까지 환급신청 가능한지요? 가산세는 어떤걸 적용해야하는지요? | |||||
| 52,941 | 부동산매매업 특정주식? 일반주식? | 법인세 | han5*** | 2022-01-24 | |
| 안녕하세요 지방에 소재하는 (유한회사)부동산매매업입니다 *주식지분 : 1인(100%) *상가 10억원을 구입(2021.05.31) *현재는 임대중(단기 3년) *상가는 재고자산으로 계상됨 (질의사항) 1)위와같이 재고자산으로 계상된 상가가 있는 상태에서 타인에게 주식 100%를 양도한 경우 위 주식은 특정주식인지.. | |||||
| 52,940 | 상담번호앞전52112 추가질문 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-01-24 | |
| 공동경비를 엔분의 일로 처리하는 각각4군데 사업장으로 되어 있는데 각각 소속된 근로자별로 인건비를 신고하고 경비처리하는데 인건비도 에이 사업장 소속에것을 다른 사업장으로 경비처리 할 수도 있나요? | |||||
| 52,939 | 우발부채 주석작성시 차량리스 포함 여부 | 결산 | sksmsi*** | 2022-01-24 | |
| 차량리스에 대해 금융거래확인서상에는 담보로 잡혀있는데 차량리스는 명의자와 소유권자가 다른데 주석작성시에 우발채무에 기재해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 52,938 | 권고사직시 위로금 | 퇴사 | yoony*** | 2022-01-24 | |
| 안녕하세요. 회사의 경영이 어려워서 인원 감축을 하고 있어요. 현재 5개월 근무한 직원이 있는데요. 권고사직으로 퇴사를 진행하려고 합니다. 해당 직원에게 위로금을 지급해야하나요? 해고위로금 또는 해고예고수당을 지급해야하는 의무가 있는지 궁금합니다. 감사합니다. | |||||
