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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,160 | 간주임대료 매입매출전표에 전표분개하기 | 전표분개 | enff*** | 2022-07-20 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라 간주임대료 부가가치세 신고서에 반영건에 대해서 제가 더존회계프로그램쪽에 문의 했더니 매입매출전표에서 '14'번 건별로 입력하면 된다는 답변을 받았는데요. 질문1. 전표분개는 어떻게 해야하나요? 저희가 아래처럼 답변을 받았거든요 1. 간주임대료는 보증금이자도 부가세법상 매.. | |||||
| 56,159 | 지연수취가산세 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-07-20 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반법인입니다. 거래처A에서 2022년 3월분 세금계산서를 2022년 5월 6일에 오류로 발급하여(작성월을 3월로 함.), 작성월을 3월로 하여 수정세금계산서를 발급하였습니다. 부가세 포함하여 ￦77,223,740과 ￦78,455,740으로 발급하였다가 수정사유를 착오에 의한 이중발급으로 하여 -￦.. | |||||
| 56,158 | 안분 수입세금계산서 | 장부 | weedya8*** | 2022-07-20 | |
| 매입세액안분할때 과면세 매출구분안될때 수입세금계산서 들어온것도 불공해서 안분계산해 줘야되나요? | |||||
| 56,157 | 건물등감가상각자산취득명세서에 건설중인자산 포함여.. | 부가가치세 | jun*** | 2022-07-20 | |
| 부가가치세 신고서식중에 '건물등감가상각자산취득명세서'에 건설중인자산 구입한 내용도 기재가 되어야 하나요? | |||||
| 56,156 | 성실신고 매출누락 | 종합소득세 | lim7*** | 2022-07-20 | |
| 현재 7월에 성실신고자 매출(제조)14억 (소득금액 1억3천 ) 이지만 누락금액은 100만원 입니다. 소득금액 10%로도 못미치는 금액이라 성실신고세액공제는 토해내지 않을꺼같은데요 부가세는 수정신고하면 된다지만 성실신고확인서까지 수정하면서 종합소득세 수정신고해야하나요?? 소득금액합계표와 조.. | |||||
| 56,155 | 개인사업장의 외환차손익 | 종합소득세 | jun*** | 2022-07-20 | |
| 개인사업장이며 해외로 용역을 제공해서 영세율 수입이 발생하는 곳입니다. 법인이 아닌 개인사업장이라 따로 통장을 기장하지는 않는데요 해외 수입 외화에 대해서 환전을 할 경우 발생하는 외환차손익을 개인사업장도 모두 반영을 해야하는건지 실무적으로 알 수 있을까요? | |||||
| 56,154 | 개인사업지 법인 포괄양도양수 | 부가가치세 | han5*** | 2022-07-20 | |
| 안녕하세요 *상가분양을 받아 개인부동산임대 사업자등록을 하였습니다 *계약금 중도금은 개인사업자로 환급을 받았습니다 (질의사항) 1) 잔금은 법인사업자를 설립하여, 포괄양도양수로 이전하려고 합니다 양도양수가 가능한지요? 기존의 개인사업자에서 환급받은 금액은 다시 또해내지는 않는지요? | |||||
| 56,153 | 부동산임대업 문의드립니다. | 부가가치세 | easpor*** | 2022-07-20 | |
| 부동산 임대업입니다. 토지를 구매하고 거기에 임대업할 건물을 짓고있습니다. 4층짜리고 1층은 상가 , 2~4층은 주택입니다. 건설업회사에 대행맡겨서 짓고있는데 공사대금에대한 세금계산서가 여러건있습니다. 과세,면세 공사대금이 있는데, 이경우 안분계산을해줘야할까요? 과세 불공제사유는 멀로하면될까.. | |||||
| 56,150 | 지하수개발공사비 | 부가가치세 | pooh0*** | 2022-07-20 | |
| 공장신축이전을 하면서, 토지취득후, 공장을 신축하는 과정에 지하수개발공사비로 8,800,000원 세금계산서를 수령했는데요, 1.이는 토지의 자본적지출로 보아 불공제 인가요? 2.아니면 수처리 시설로 보아 공제가능한지 궁금합니다. 3.만약 수처리시설로 보아 공제가능하다면, 감가상각자산인 건물가액에 포함하여야.. | |||||
| 56,149 | 외국납부세액공제 문의 | 법인세 | easpor*** | 2022-07-19 | |
| 항상 감사합니다. 구글 애드센스매출에 원천징수가있어서 이거에대한 법인세신고떄 외국납부세액공제를 받고싶은데 작성해야할서식이있을까요? | |||||
| 56,148 | 의제매입세액 공제율 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-07-19 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업법인입니다. 부가가치세 신고서의 과세표준 명세에 입력하는 업종코드는 154400(식료품 제조업)입니다. 당사가 직영하는 음식점은 없습니다. 즉, 사업자등록증상의 업종이나 업태에 음식점은 없습니다. 이 경우, 당사는 의제매입세액 공제율을 4/104를 적용해야 하나요? 아니.. | |||||
| 56,146 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-07-19 | |
| 1. 제조업종입니다 유상샘플 데빗노트만 있는경우에 수춤매출로 부가세신고하고, 외화획득명세서 작성하면 되나요? 이런경우 구분을 재화로 표시해야 하나요? 용역으로 표시해야 하나요? 잡이익으로 잡아야 할까요? 제품매출로 잡아야 할까요? 2. 개인사업자(복식장부대상자) 부동산임대업종은 임대수입외에 관리비수입.. | |||||
| 56,137 | 외화 환전 안하면 외환차손익 안잡아도 되나요? | 부가가치세 | jun*** | 2022-07-19 | |
| 국내 개인사업장이며 해외에 용역을 제공함으로써 영세율 매출이 발생하고 대금을 달러로 수취하는 상황입니다. 이때 달러로 받은 대금을 나중에 환전할 경우 외환차손익이 발생할텐데 만약 환전을 안하고 그대로 달러로 계속 냅둔다면 앞으로도 쭉 외환차손익을 안잡아도 되나요? | |||||
| 56,134 | 택배사고로 인한 물건값 입금 처리 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-07-19 | |
| 택배사에서 고객한테 물건을 보낼때 파손, 분실이 될 경우 저희가 다시 보내고 물건값을 택배사로부터 입금받습니다. 해당금액의 경우 처리를 어떻게 해야 하나요? 부가세상 처리와 전표상 처리 문의드립니다. | |||||
| 56,133 | 매입처에서 서비스환급을 해줄경우 해당금액 처리 문의.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-07-19 | |
| 매달 운송비를 발행을 하고 그 금액만큼 대금을 지급을 하는데요. 택배비를 많이써서 서비스개념으로 500,500원정도 환급을 받았습니다. 이럴경우 처리를 어떻게 해야 하는지 저희 매출은 아니고 해당 거래처에서 해당금액만큼 입금을 해준건데 우리가 매출을 끊어야 하는지 그만큼 매입을 마이너스 끊도록 해.. | |||||
