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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,377 | 국고보조금 회계처리 및 결산조정 | 법인세 | janet*** | 2022-02-27 | |
| 시설장치 99,000,000을 국고보조금 90,000,000 부가세만 당사가 지불했습니다. 이런경우 회계처리와 결산조정 필요한지 궁금합니다. 1. 회계처리 시설장치 90,000,000 / 국고보조금(시설장치차감계정) 90,000,000 부가세 9,000,000 / 현금 9,000,000 2. 이런경우도 감가상각을 하나요? 3. 결산.. | |||||
| 53,376 | 주식증여시 증권거래세신고 | 법인세 | janet*** | 2022-02-27 | |
| 자녀에게 주식을 증여하고 증여세 신고 및 납부를 완료하였습니다. 이런경우에도 증권거래세를 신고 납부해야하나요? | |||||
| 53,375 | RCMS 적용시 회계처리(기업회계기준을 적용 받는 기업.. | 전표분개 | hoeg*** | 2022-02-27 | |
| 안녕하세요. RCMS회계처리를 하다가 막히는 부분이 있어서 질문을 올립니다. 질문 내용에 표가 있어 이미지 파일 첨부하여 드리오니 확인 부탁드립니다. 이미지 내용안에 질문도 같이 있습니다. 보시고 말씀주시면 감사하겠습니다~ | |||||
| 53,374 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2022-02-27 | |
| 연말정산제출시(2월 28일 또는 3월 10일까지)제출시 기부금도 따로 신고 제출이 있나요? | |||||
| 53,373 | 오피스텔 시공후 판매 세무관련(세금계산서 발행외) | 부가가치세 | enff*** | 2022-02-27 | |
| 수고많으십니다, ㅁ저희는 시행사(개인사업자)이고 오피스텔을 시공사와 시공계약을 한뒤 준공되어 준공된 건물을 LH공사에 통째로 넘기기로한 상황입니다. 판매? 금액은 최종 90억원에 부가세 별도로하여 9억원이 될 예정입니다. 1.위와 같은 상황에서 시행사(개인사업자)는 매출세금계산서를 LH공사로 발행하는게 .. | |||||
| 53,372 | 창업감면 (개인.법인) | 법인세 | kym*** | 2022-02-27 | |
| 공동창업(청년51% 법인또는 청년이 아닌자 49%) 시 창업감면 문의입니다 법인인경우 소득금액의 100%를 창업감면 된다고 하고 개인사업자의 경우 청년지분만큼만 창업감면이 된다고 하는데 맞나요? | |||||
| 53,371 | 리스 업무용승용차 | 법인세 | peterg*** | 2022-02-26 | |
| 21년 6월 리스종료일 21년 1-6월 리스료 6,000,000(감가상각비상당액) 세무조정) 손금불산입 2,000,000 업무용승용차 관련비용명세서중 3. 감가상각비 한도초과금액 이월명세 작성시 전기이월액 10,000,000 당기 감가상각비 한도초과금액 2,000,000 감가상각비 한도초과금액 12,000,000 손금추인 4,000,0.. | |||||
| 53,369 | 질문 | 자산관리 | cpf*** | 2022-02-26 | |
| 근무기간이 2011년1월1일~2022년3월31일 퇴사 예정이라고 가정 하고 지금 현재 연차가 40개가 남아 있다고 가정 월급이 입사할때부터 매달 800만원이고 퇴직금은 DB형 입니다. 상여금 이런거 하나도 없다고 가정하고 질문입니다. 연차를 40개 다 쓰고 퇴사 했을 때와 연차를 하나도 쓰지 않고 퇴사 했을 때 퇴직.. | |||||
| 53,368 | 중간배당 회계처리 | 전표분개 | lalapalooz*** | 2022-02-25 | |
| 2021년 7월에 중간배당을 5000만원 하였습니다. 중간배당 시점에 아래와 같이 분개 하였습니다. 차)중간배당금 50,000,000 / 대)미지급배당금 42,300,000 / 대)예수금 7,700,000 위의 분개가 맞나요? 중간배당의 경우 이익준비금도 중간배당한 시점에 함께 회계처리 해.. | |||||
| 53,366 | 법인 증권계좌 입력문의 | 법인세 | ey11*** | 2022-02-25 | |
| 안녕하세요 법인증권계좌를 만들어서 상장주식을 매도 매수 하는 거래를 하고있습니다. 1.법인증권계좌는 보통예금계정과목인가요? 2.주식 매도,매수시 같은주식은 선입선출로 매매차익을 계산해야하나요? | |||||
| 53,363 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2022-02-25 | |
| 연말정산에 대하여 또 질문드려서 너무 송구합니다...~~~ 1. 오륙도페이는 연말정산시 신용카드로 공제받아야 하나요? 직불카드로 공제받아야 하나요? 어떤부분으로 공제받아야 하나요? 2. 20세이상 넘은 자녀 장애인 부양가족공제와 자녀세액공제 된다고 하셨는데요...소득은 없으나 등본상 분리되어 있어도 부양가족공제.. | |||||
| 53,362 | 매도가능증권평가익은 계속 회사에 쌓이는 건가요? | 행사·이벤트관리 | cpf*** | 2022-02-25 | |
| 매도가능증권평가익은 계속 회사에 쌓이는 건가요? | |||||
| 53,361 | 분개문의 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2022-02-25 | |
| 당초 퇴직소득세 분개시 (6월분 원천신고) 21년6월30일자 차) 퇴직급여 1,574,767 대) 예수금 3,710(소득세) 예수금 370(주민세) 미지급비용 1,117,570원 수정후 (6월분 원천신고 수정) .. | |||||
| 53,360 | 폐업법인 미처분이익잉여금의 건 | 법인세 | janet*** | 2022-02-25 | |
| 2021년도중 폐업한 법인으로 2021년도 법인결산 후 미처분이익잉여금이 600만원정도가 됩니다, 이런경우 세무서에서 의제배당으로 소득세등을 직접부과하나요? 아님 이번 결산시 현금배당으로 처리하여 배당을 실시할수 있나요? | |||||
| 53,359 | 전년도 수출 후 반품수입에 대한 회계처리 문의 | 전표분개 | bl5*** | 2022-02-25 | |
| 안녕하세요~~ 귀사에서 2020년 수출에 대하여 2021년에 반품 수입이 있었습니다 각 시점의 분개 를 어찌 해야 할지 답답합니다 1. 반품 수입이 되었을 시점 2. 반품(수입) 상품이 회사 재고가 된 시점 3. 이 상품을 다시 매입사로 반품 할 시점 전문가님의 조언 부탁드립니다 수고하세요~~ | |||||
