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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,223 | 계정과목설정및 세무조정 | 법인세 | han5*** | 2022-02-17 | |
| 안녕하세요 당사는 법인병원입니다 17-21년까지 환자진료금액중 수정된부분 (예 *당초진료분: 1,000,000 *수정진료액: 900,000(세금신고때는 수정분으로 신고함) *환자반환액: 100,000원 *17-21년까지 병원에 누적된 환자반환금 : 약1억원 을 잡이익으로 처리하였습니다( 현금 / 잡이익) (질의사항) 1)위.. | |||||
| 53,222 | 퇴직급여추계액 계산관련 | 결산 | whdud*** | 2022-02-17 | |
| 퇴직연금DC가입자들은 퇴직급여추계액 명세서를 작성하지 않는다고 알고있습니다 그런데 2021년 1월에 퇴직연금DB 가입자였다가 퇴직연금DC로 이전하신 분이 있는데 (2020년 12월말까지의 퇴직금계산하여 2021년 1월중반에 DC로 넘겼음) 이분도 퇴직급여추계액명세서에 넣어야하는지 궁금합니다 그리고 대표님이 퇴.. | |||||
| 53,221 | 골프장 선불카드 사용건 | 계정과목 | whdud*** | 2022-02-17 | |
| 고객접대용이나 직원들 단합을 위해 골프장 선불카드(무기명)를 구매하고 월 사용건에 대해 세금계산서를 발행받았습니다 부가세공제는 불공처리 하였구요 고객접대용은 접대비계정으로 직원들 사용건은 복리후생비계정으로 처리하였는데 문제가 안될까요? 골프장이용은 직원들끼리 단합목적으로 가도 무조건 접대.. | |||||
| 53,220 | 법인세 세무조정 감가상각비 | 법인세 | sair*** | 2022-02-17 | |
| 안녕하세요 외감업체 외부세무조정을 담당하게 되었습니다. 회사는 제조업입니다. 회사가 전기에 계상한 감가상각비는 손익계산서상 감가상각비 1억정도와 제조원가로 계상한 감가상각비 2억정도로 총 3억입니다. 그런데 전기 세무조정한 자료를 살펴보니 감각상각비조정명세서합계표 상 회사계상 감각상각.. | |||||
| 53,217 | 업종코드 질문입니다. | 장부 | gyehd*** | 2022-02-17 | |
| 업종업태 추가하려고하는데요 1. 영업의종류 : 즉석판매제조 가공업 영업의형태:즉석판매제조가공업 식품의유형:곡류가공품 2.영업의종류 : 식품접객업 영업의형태:제과점영업 3. 맞춤형화장품판매업 이렇게 추가하려는데 업종코드 정하는데 어려움이있습니다.. ㅠㅠ 3개다 어떤번호로하면 될까요? .. | |||||
| 53,212 | 분양 | 장부 | cpf*** | 2022-02-17 | |
| 안녕하세요 저희가 이번에 신탁사를 끼고 시행 시공을 같이 하는데요 지금 터파기 하고 있는 단계입니다 질문입니다 터파기 하고 안전관리계획서 작성 및 내역서 작성 수수료 같은 것들은 공사원가로 잡아야 하나요? 분양원가로 잡아야 하나요 | |||||
| 53,211 | 법인과 고유번호가 부여된 단체 대표자 급여 | 연말정산 | skysky5*** | 2022-02-17 | |
| 면세법인 대표자이면서 고유번호증(80)이 있는 단체의 대표자입니다 법인에서는 매월 250만원의 급여를 받고 비영리단체에서는 4백만원의 급여를 받고 있습니다 현재 연말정산을 하려고 하는데 아무래도 급여를 많이 받는 비영리단체에서 연말정산을 하는게 유리합니다 그러면 비영리단체에서 카드 및 부양가족등 연말정.. | |||||
| 53,209 | 연말정산 문의 | 연말정산 | sju5*** | 2022-02-17 | |
| 안녕하세요, 신입세무대리인입니다. 지금 거래처 사장님이 왜 자기가 내는거냐며 저한테 물어보시는데 전 이해가 안갑니다.. 20년11월에 입사한 직원이 2명이 있습니다. 그런데 그 2명분에 대한 연말정산을 했는데 왜 본인은 11,12월만 고용을 했는데 나머지는 종전근무지에서 일한 분만큼까지 포함해서 환급을 해줘야.. | |||||
| 53,208 | 기타소득 지급명세서 제출 | 원천징수 | 2001cha*** | 2022-02-17 | |
| 당사는 제조업을 영위하는 법인사업자 입니다. 개인사업자를 운영하다가 법인전환을 했습니다. 법인전환과정에서 영업권설정을 했고 영업권대금을 다음해 5월까지 미지급하여 기타소득지급명세서는 제출하지 아니하고 개인사업자 종합소득세신고시 기타소득을 합산하여 종합소득세신고.납부하였습니다. 1.추후 영업.. | |||||
| 53,207 | 유동성 장기 차입금 | 전표분개 | rai*** | 2022-02-17 | |
| 안녕하세요. 결산 유동성장기차입금과 장기차입금 분류 중입니다. 만기일이 22.12.31이면 딱 1년인데... 1년 이내인지 이후인지 모르겠습니다. 21.12.31 기준시 1년 이내로 보아 유동성으로 보아야 하나요? 아니면 일수로 계산해보니 366일던데 장기차입금 분류해야 하나요? | |||||
| 53,206 | 보상성으로 처리해준 매입세금계산서 | 전표분개 | rmsidsk*** | 2022-02-17 | |
| 안녕하세요 예를들어 저희 법인의 차량이 다른 차량의 유리에 파손을 입혀서 그 유리의 파손을 입힌걸 저희가 매입세금계산서를 받고 손해입은 부분을 처리를 해주고 보상금을 10만원 지급했을 경우에 매입세금계산서는 어떤 계정으로 분개를 해야하나요 ? 부가세 공제는 가능한가요 ? 또한 보상금 10만원은 계정을.. | |||||
| 53,205 | 2022년 1월 퇴사자의의 2021년 연말정산 세액반영 | 연말정산 | totw*** | 2022-02-16 | |
| 갑이 2022.01월에 퇴사 하였습니다 1월 급여에 2021년 연말정산한것을 반영하지 않고 신고 했습니다 그러면 1월급여를 수정해서 원천세 수정신고를 다시하는 방법밖에 없나요? | |||||
| 53,204 | 개인사업장도 음식점업(와인도 팜) 중소기업 취업자에.. | 연말정산 | totw*** | 2022-02-16 | |
| 개인사업장 이며 사업자 등록증상 에 음식점업(서양음식점업)으로 되어있습니다만 그리고 실제로는 와인을 주로 팔고 있습니다 와인과 안주로 음식점을 영위하고 있습니다 중소기업취업자에대한소득세 감면업종중에 음식점중 주점 은 제외로 알고있습니다 중소기업 취업자에대한 소득세감면이 되나요? | |||||
| 53,203 | 실버타운(=노인 양로 복지시설 운영업) 종소세 신고대.. | 종합소득세 | eige*** | 2022-02-16 | |
| 법인은 아니고, 부가가치세 면세사업자로 사업자등록증을 발급받았고, 업태: 사회복지서비스업, 종목: 노인 양로 복지시설 운영업 (=실버타운) 입니다. 질문 1) 위의 업종인경우도 매년 2월 사업장현황신고 대상인지 문의드립니다. 질문 2) 위의 업종인 경우도 매년 5월 종합소득세 신고, .. | |||||
| 53,202 | 직원 경조사비 지급시 경비 및 증빙처리 문의드립니다.. | 결산 | lsa6*** | 2022-02-16 | |
| 한사람당 20만원씩 직원 경조사비를 지급하고 있습니다. 증빙은 장례식이나 결혼식 돌잔치 같은경우로 받는데요. 이때 계정과목은 복리후생비로 하고 카드나 현금영수증 같은 정규증빙은 아닌데도 그냥 해도 되는건가요? 아니면 거래처 접대비로 20만원 처리해야 하나요? | |||||
