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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,743 | 임차건물보수비용 | 전표분개 | woo*** | 2022-01-12 | |
| 장기( 10 년 )적으로 임차한 건물이 장기간 미 사용으로 인하여 전기수전공사,수도, 옥상 방수 공사등 많은 보수 비용을 지출 한 경우 계정과목과 회계처리 방법을 부탁 드립니다. | |||||
| 52,742 | 권리금 세금 계산서 | 부가가치세 | woo*** | 2022-01-12 | |
| 건물주가 건물 인테리어 비용이 아닌 건물 소재지의 위치가 즉( 바닥 권리금)이란 명목으로 권리금을 받았는데 건물주는 세금 계산서를 발행 해야 하는지요 ? 건물주의 자료 발생하는 방법과 세입자의 자료 즈증빙 수취 방법을 부탁 드립니다., | |||||
| 52,741 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-12 | |
| 1월10일안에 사업자등록번호(사업자 및 매출처 잘못발행)를 잘못발행해서 수정마이너스세금계산서도 1월 10일안에 발급 및 전송한경우 가산세등 불이익이 있나요? | |||||
| 52,739 | 개인대여금 이자 | 법인세 | kym*** | 2022-01-12 | |
| 법인입니다. 개인에게 3천만원을 법인통장에서 빌려주고 30,082,000 을 이자포함해서 받았습니다 이런경우 82,000 은 그냥 이자수익으로 분개해주고 법인세내면 되는건지.. 다르게 처리해야하는건지... 신고항목과 분개 알려주세요 | |||||
| 52,738 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-12 | |
| 부동산/임대사업자입니다 1. 화장실 보강작업 (임대받고 있는곳들과 공실포함한 임대건물전제 화장실)공급가 4,000,000 부가세 400,000 전액 부가세공제 가능할까요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 소방시설 보수공사 공급가 350,000 부가세 35,000 전액 부가세공제가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가.. | |||||
| 52,737 | 영수증 입력 | 부가가치세 | sju5*** | 2022-01-12 | |
| 안녕하세요, 신입세무대리인입니다. 거래처 개인 사장님 카드매입 정리하는데 사장님께서 영수증 주셨는데 사진에서 처럼 철에 붙여져 있는데 매입세액분에 저거에 대한 거래는 없는데 매입세액에 입력해야하나요? 아니면 일반전표에 입력을 해야하나요? 애초에 입력이 맞을까요? | |||||
| 52,735 | 유형자산 매입처리 | 전표분개 | ty8*** | 2022-01-12 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 식품 제조업 법인입니다. 당사의 상수도 배관 확장 공사를 ￦9,196,400에 하였습니다. 이 공사는 관할시청 수도과에서 실시하는 관급공사입니다. 관할시청 수도관에 문의해보니까, 계산서는 발급이 안되고 영수증만 된다고 해서, 첨부된 영수증을 받아놓았습니.. | |||||
| 52,734 | 차량매각 수입금액 | 부가가치세 | magic1*** | 2022-01-12 | |
| 사실관계> 성실신고대상자이며 부동산임대사업자입니다 장부에 차량 반영되여있습니다 2021년 12월 차량매각 하였습니다 세금계산서 발행 문의사항> 2기확정 부가세 신고시 과세표준 명세서에 차량매각금액을 포함해서 기재하는징 아니면 수입금액제외로 해야하는지요?? 법이 개정되여 수입금액제외로.. | |||||
| 52,733 | 도소매 식자재 부가율 | 부가가치세 | sju5*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요. 신입세무대리인입니다. 제목 대로 도소매/식자재 사장님과 계속 부가율 맞추기를 하는데.. 문제는 제가 사장님 하시는 말씀이 잘 이해가 안갑니다.. 부가세신고서를 보는데 면세분 부가율 맞추고 과세분 따로 부가율을 맞추는건가요? 자꾸 면세매출에서 카드매출분을 빼자는데 뭐라시는지 이해가 안가고..... | |||||
| 52,732 | 부동산임대공급가액 명세서 작성 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2022-01-11 | |
| 법인사업장이고 개인에게 임대하여 보증금 없이 매장 순매출의 특정 요율만큼 월세를 받기로 했습니다. 별도의 세금계산서는 발행하지 않으면 매출의 변동이 커서 매월 입금되지는 않습니다. 이런 경우에는 부동산임대공급가액명세서를 어떻게 작성해야 하나요? | |||||
| 52,731 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-01-11 | |
| 법인사업자입니다. 굴삭기를 공급가 110,000,000사고 굴삭기에 대한 취득세 (과세원인 : 이전등록) 및 농어촌특별세 및 지방교육세 3,740,000지출했습니다. 그리고 등록면허세(과세원인 : 변경.일반) 및 지방교육세 12,000를 지출했습니다. 그러면 회계처리(금액분개) 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있.. | |||||
| 52,730 | 종합소득세신고시 가산세계산및 신고방법 | 법인세 | huv1*** | 2022-01-11 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 21년도에 법인이 조사를 받고 대표이사에게 인정상여로 처분한 금액이 있어요 2,800만원 을 관할세무서에서 소득금액변동통지서를 받았는데 대표이사님이 받아놓고 말씀도 안하고 지나갔어요 오늘 22.1.11 세무서 에서 전화 왔는데 2018년으로 종합소득세 를 신고 해야 되나요.. | |||||
| 52,729 | 2022년도에 불균등 현금배당 증여세 소득세? | 법인세 | han5*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 중소법인입니다 (지분)*홍길동 : 30% *갑순이 : 30% *갑돌이 : 40% 현금 배당 각각 50,000,000원씩 하려고 합니다 (질의사항) 1)위 지분이 특수관계에 있는경우와 특수관계가 없는경우 증여세등의 세금은 어떻게 되는지요? 죄송합니다만 자세히 말씀주.. | |||||
| 52,728 | 토지 공사비용 처리관련 | 계정과목 | kbra*** | 2022-01-11 | |
| 공단부지를 분양받아 부지조성이 끝나가는 중이라 토지준공전 건물을 먼저 짓고있습니다. 신규단지다 보니 진입도로가 없어서 도로공사비용을 선 지급하게 되었습니다. 진입도로라 금액은 그리 크지 않습니다.. 공급가 2백만원인데요... 계정을 뭘로 처리를 해야하는지 해서 문의드립니다. 토지로 잡아야 하는건지.... | |||||
| 52,727 | 임대료 매출 발생 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2022-01-11 | |
| 저희는 본점과 지점이 있는 회사입니다. 지점쪽에 있는 부동산으로 임대계약을 했는데 계약 주체는 본점이 진행하고 임대료의 입금도 본점 계좌로 수령했습니다.(세금계산서 발행 x) 이런 경우에 매출은 부동산을 보유하고 있는 지점이 해야하는지 계약 주체로 입금까지 받은 지점이 해야 하는지 궁금합니다. | |||||
