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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,726 | 법인결산시 이월결손금 소득구분계산서 표시방법 | 법인세 | gns*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요 ~ 법인세과세표준 및 세액조정계산서 이월결손금으로 73,128,359 입력했습니다 중소기업감면세액공제 받으려고 소득구분계산서 이월결손금은 어디과목에 표시를 해야하는지 궁금합니다 첨부파일에 법인세과세표준신고서랑 소득구분계산서 처분했습니다 감사합니다 | |||||
| 52,725 | 카드과세 매입공제 | 부가가치세 | ec*** | 2022-01-11 | |
| 네이버페이에서 스피커수입품을 결제했습니다. 판매자 업체 가맹점 네이버 1.부가세신고시 판매자와 가맹점중 어디로 신고해야하나요? 2. 신용카드 영수증에 부가세가 나와있으면 매입공제 가능한가요? | |||||
| 52,724 | 연말정산 질문 | 연말정산 | sju5*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요. 신입세무대리인입니다. 이번 연말정산이 처음이라서 여쭤봅니다. 일단 홈택스에 간소화연말정산과 편리한연말정산 이 두개의 차이점이 궁금합니다. 그리고 모든 거래처는 간소화연말정산을 하는건가요?? 그러면 회사에 연락드려서 근로자분들 등록하고 근로자분들한테 동의해달라고 연락 돌려야할까요? 처.. | |||||
| 52,723 | 부가세 예정고지 세액 질문 드립니다. | 부가가치세 | wjsg*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요. 부가세 예정고지 세액 회계 처리로 질문 드립니다. 보통 부가세 신고를 하면 부가세 예수금 / 부가세 대급금 이렇게 상계한 후 남는 금액은 미지급금으로 납부를 하고 적으면 미수금으로 환급을 받는 것으로 알고 있습니다. 1. 예정고지세액으로 납부를 했다면 미지급금이나 미수금으로 잡은 것과 .. | |||||
| 52,722 | 임시사업장 개설신고관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-01-11 | |
| 사업장이 백화점 행사매장을 나가는경우가 간혹 있는데요. 짧은 경우도 있지만 한달정도 하는 경우도 있습니다. 임시사업장 개설신고가 부가가치세법 시행령 제10조 2항에서 보면 라 임시사업장을 개설하려는 자는 다음 각 호의 사항을 적은 임시사업장 개설 신고서를 해당 임시사업장의 사업 개시일부터 10일 이.. | |||||
| 52,721 | 고정자산매각시 부가세신고서 상 수입금액 포함여부 | 부가가치세 | rpggo0*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요. 차량매각시 부가세신고서상에 과세표준명세에 표기할 때 수입금액포함 여부(토지,건물제외)에 대해 사업자 유형별로 알려주세요. 1.법인사업자 -> 부가세 과표상에 수입금액 포함 ​2.개인사업자 중 복식부기의무자 ->부가세 과표상에 수입금액 미포함 3.개인사업자 중 성.. | |||||
| 52,720 | 질문드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-01-11 | |
| 세금 관련하여 질문 드립니다. A: 토지 주인 B: 빌라 건축주 A는 해당 토지에 대하여 사업자 등록이 없음 B는 건설업으로 사업자 등록이 있음 <관련사항> A가 토지를 제공하고 B가 A토지에 빌라를 건축하여 분양을 할 경우에 궁금사항들 여쭙니다. 1> A도 사업자 등록을 해야하는지요? .. | |||||
| 52,719 | 가지급금의 이익잉여금 포함 여부 | 결산 | youto*** | 2022-01-11 | |
| 자본금 725,000,000원 미처분이익잉여금 4,026,303,534원 입니다 출자금+기타금융상품+유형자산으로 1,750,000,000원이 있습니다 1. 가지급금이 3,080,000,000원이 있는데 이익잉여금에 포함되어 있다고 봐도 되나요? 2. 가지급금 인정이자가 상당한데... 누계는 이익잉여금에 포함되어 있는게 맞나요? | |||||
| 52,717 | 매출인식관련 | 장부 | miszzam*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요. 새해福 많이 받으세요. 저희가 12월말일자로 매출이 실제 발행하지않은 부분을 세금계산서를 발행하엿읍니다. (세금계산서) 공급가액:10,000,000 세액:1,000,000 (질문) 1.매출로 인식하지않으려합니다. 그럼 부가세만 외상매출로 분개하나요? 예) 외상매출금 1,000,000 / 부가세예수금 1,000.. | |||||
| 52,713 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2022-01-10 | |
| 해외 온라인 매출이 있습니다, 개인사업자이고 문구제조업을 영위하고 있습니다, 페이팔과 페이오니아 매출이 있습니다,. 이런 온라인매출은 영세율이 맞는지요 | |||||
| 52,712 | 연도중 입사한 외국인거주자 | 종합소득세 | wo*** | 2022-01-10 | |
| "거주자는 소득세법에서 규정하는 모든 소득에 대해서는 과세한다. 다만, 해당 과세기간 종료일 10년 전부터 국내에 주소나 거수를 둔 기간의 합계가 5년 이하인 외국인 거주자에게는 과세대상 소득 중 국외에서 발생한 소득의 경우 국내에서 지급되거나 국내로 송금된 소득에 대해서만 과세한다." 1. 그러면 .. | |||||
| 52,709 | 질문입니다, | 종합소득세 | xkek1*** | 2022-01-10 | |
| 20년 그냥 프리랜서 사업소득자로 48,900,000원 정도 매출로 잡혀 있습니다, 21년 사업자를 내어 건설업으로 1억6천 매출이 있습니다, 이경우 21년도 종합소득세를 기준소득율로 신고들어간다면 무기장가산세가 있을까요?? | |||||
| 52,708 | 부가가치세 신용카드 공제건외 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2022-01-10 | |
| ㅈ질문1 이번 부가세 신고시 신용카드매입공제 하려 하는데 거래처가 삼성카드주식회사로 되어있고 공급가액 세액 이렇게 부가세포함253600원으로 되어 있으면 이것은 가맹점이 아니기 때문에 전체 카드 결제로 봐야 하나요 그럼 부가세공제를 못 받지요? 질문2 간이과세사업자 인데 2021년4월 개업(공인중개사)하였으.. | |||||
| 52,707 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-10 | |
| 법인사업자입니다. 1. 법인사업자 제조업종인경우..농어민 영수증을 직접받아도 (계산서 및 세금계산서가 아닌 일반영수증) 주민번호등만 있으면 의제매입세액공제 가능한가요? 2. 법인사업자가 종이세금계산서를 발행하는 경우..매입처도 가산세가 있나요? 그리고 부가세 공제가 가능한가요?(매입처도 법인입니다.) .. | |||||
| 52,706 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-10 | |
| 대표님 나이가 많이 드셔서 2021년 12월 31일로 확정/폐업을했습니다. 1. 고정자산에 등록되어 있는 시설장치 2019년 2월에 취득했고 취득가액 4,500,000 감가상각누계액 3,194,669 미상각잔액 1,305,331입니다..정률법입니다. 그러면 폐업시 부가세 신고를 어떻해 해야 하나요? 종합소득세 결산시 세무조정이 어떻해 되나.. | |||||
