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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,629 | 관급공사 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-01-04 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 식품 제조업 법인입니다. 당사의 상수도 배관 확장 공사를 \9,200,000에 하였습니다. 이 공사는 관할시청 수도과에서 실시하는 관급공사입니다. 법인이 관할시청 수도과에서 관급공사를 받았을 경우에는 관할시청 수도과로부터 공사에 대한 세금계산서를 수.. | |||||
| 52,627 | 법인사업자 단독주택건설업 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-01-04 | |
| 법인사업자 입니다, 앞전질문 추가 인데요 은행에 돈을 빌려 토지를 구입하였는데 이 이자는 토지원가에 들어가는지 비용으로 처리하는지요? | |||||
| 52,626 | 집행관 사무실 정근수당 | 연말정산 | dhr1593*** | 2022-01-04 | |
| 집행관 사무실 입니다. 소속된 근로자 비정기적으로 정근수당 일년에 두번 하고 추석하고 구정 상여금이 나가는데 정근수당도 상여금으로 분류되는지요? | |||||
| 52,624 | 생산직등 비과세급여 | 원천징수 | a*** | 2022-01-04 | |
| 생산직등 비과세급여가 적용이 되는 사원이 연도중에 월정액급여가 변동된 경우 어느시점부터 비과세적용 제외되는지요? 과세기간 전부인지, 아니면 월정액급여가 변동된 월부터 적용되는지 궁금합니다. 만약 변동된 월부터라면, 비과세급여의 한도는 240만원인가요, 아니면 월할로 나누어지게 되나요? | |||||
| 52,622 | 수입화물선취보증서의 수입시기 | 전표분개 | keonta*** | 2022-01-04 | |
| 수입화물선취보증서를 통한 거래로, 21년 12월 15일에 보증금액이 은행으로 넘어갔고 외국환거래계산서가 22년 1월 3일에 발행된경우, 수입물품의 귀속시기는 lg나 lc의 발행에 상관없이 bill of landing상 선적일로 봐야하는게 맞는지 궁금합니다. 감사합니다. | |||||
| 52,620 | 기부금 세금계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-01-04 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 법인A가 대한적십자 회비 ￦100,000을 납부하였습니다. 이 기부금은 대한적십자로부터 전자세금계산서 또는 전자계산서를 반드시 수취해야 하나요? | |||||
| 52,619 | 개인사업자 복식부기 차량 양도 | 전표분개 | skysky5*** | 2022-01-04 | |
| 정비업을 하는 복식부기 사업자인데 2019년에 3400만원을 주고 취득한 차량을 이반에 자녀에게 무상 양도를 하는 경우와 7백만원을 받고 양도하는 경우에 각각 회계처리는 어떻게 해야 하는지 부탁드립니다 | |||||
| 52,618 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2022-01-04 | |
| 급여가 없어서(직원이 없어서)근로 원천상황신고서를 신고/납부 한 적이 없습니다 그런데 이번에 12월 일용직이 생겨서 일용진신고를 하려는 경우에 일용직에대한 원천상황신고서를 작성 1월 10일까지 신고해야 하나요? | |||||
| 52,617 | 양도양수 | 부가가치세 | han5*** | 2022-01-04 | |
| 안녕하세요 양도금액: 건물(토지포함) 9억원 양도자: a법인(부동산 임대) 보유건물 3개중 1개를 양도 양수자 : 신규법인(부동산 임대) (질의사항) 1) 세입자를 포함하여 포괄양도양수로 계약서를 작성하려고 합니다 양도양수가 해당되는지요? | |||||
| 52,616 | 부가가치세 부가율 | 부가가치세 | sju5*** | 2022-01-03 | |
| 안녕하세요! 부가세 전에 대리님께서 도소매업은 부가율 맞춘다는데 부가율 설명을 들어도 잘 이해가 안가서요.. 왜맞춰야하고 어떤원리로 하는지. 또 무엇을 보고 맞추는건지 알고싶습니다! 또 부가율이 마이너스일 경우랑 더 많을 경우 어떻게 맞춰오라고 거래처 사장님께 말씀드려야하는지 알려주세요..! | |||||
| 52,615 | 연차촉진제 적용 시 연차충당부채 분개 | 결산 | jeong0*** | 2022-01-03 | |
| 연차촉진제를 진행합니다.(전체 사용율을 기준으로 충당금 설정) -2020년 연차충당부채 설정내역 기초: 21,726,136(2019년 잔액) 충당: 5,278,735(2019년 중간 퇴사자 미사용연차수당 지급분) 추가 설정액: 927,228(2019년 년말 추가 설정액) => 최종 설정액: 17,374,629원(21,726,136-5,278,735+927,228) *.. | |||||
| 52,614 | 부가세 납부 분개 | 부가가치세 | sju5*** | 2022-01-03 | |
| 안녕하세요. 개인 거래처 부가세 납부했는지 홈택스 납세증명 보고 입력하다가 문득 거기에 납부했다고 안뜨면 부가세 납부 분개도 하면 안되는걸까요..? | |||||
| 52,613 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-01-03 | |
| 법인사업자입니다 법인차량은 리스료 한대 있고, 면세계산서 1월부터 끊기고 있습니다 연 벤츠 리스료금맥 14,572,800입니다 그리고 유류대비용은 연 3,500,000입니다 그러면 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 52,612 | 사업자단위과세 후 지점 직권폐업관련 사유 문의드립니.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-01-03 | |
| 22년 1월1일부터 사업자단위과세 신청이 되었고 21년 12월 31일 기준 원래 있던 지점들 자동폐업되었습니다. 이때 폐업부가세로 신고를 해야하는데요. 폐업사유 중 어떤걸로 선택해야 하나요? -사업부진/ 행정처분/ 계절사유/ 법인전환/ 면세포기/ 면세적용/ 해산·합병/ 양도양수/ 기타/ 구등록폐지/ 과세.. | |||||
| 52,611 | 사업자단위과세 후 연말정산 지급명세서 문의드립니다.. | 연말정산 | lsa6*** | 2022-01-03 | |
| 21.12.31일까지 각 본지점에서 근로소득자를 원천징수하였습니다. 22.01.01부터 사업자단위과세가 적용되고 지점에 있는 근로자를 본점으로 편입시켰는데요. 문의1 지점에 12월 원천 신고시 지점 근로자를 폐업이 아닌 상태로(계속근무자) 신고를 하면 되는건가요? 문의2 사업자단위과세로 인해 자동으로 폐업 처리.. | |||||
