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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,079 | 부가세환급 서류 문의 | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-02-25 | |
| 직원의 야근 시 대중교통이 끊기는 경우를 대비하여, 복지 차원에서 사무실에 전기자전거 1대를 구비해 두었습니다. 이번에 부가세 환급 신청을 진행하면서 세무서에서 해당 자전거의 매입 비용에 대한 증빙 자료 제출을 요청하여, 결제 내역 및 자전거 사진을 포함한 관련 서류를 모두 제출하였습니다. 그러나, 직원이 .. | |||||
| 69,078 | 소득세법상 퇴직급여 한도계산 | 종합소득세 | moonil*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요. 소득세법상 법인임원 퇴직급여 한도를 계산중에 있습니다. 이때 법인 임원에 해당하는 자는 '법인 대표이사의 특수관계인'도 포함되는걸까요? 위 특수관계인은 법인의 주주 혹은 등기 임원, 미등기 임원이 아닙니다. 임원에 해당하지 않는다면 소득세법상 퇴직급여 한도는 없는걸까요.. | |||||
| 69,077 | 장기주택저당차입금 이자상환액 상속분의 주택수 계산.. | 급여 | kimdewon20080*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요 연말정산 중 궁금한게 있어 문의드립니다 장기주택저당차입금 이자상환액 대상인지 아닌지 알고 싶습니다 현재 기존주택1개와 상속받은 주택1개 총 2주택을 가지고 있는데 장기주택저당차입금의 1주택자에 해당하나요? 아니면 2주택자에 해당하나요? | |||||
| 69,076 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2025-02-25 | |
| 부가세 조기 환급신고 관련 문의입니다, 개인사업자입니다, 2월귀속으로 세금계산서를 받았습니다, 1억/1천 입니다 조기환급신고 할려고 하는데요 이경우 2월 귀속으로 다른세금계산서 매출이나 매입등 신고안해되 되나요? 고정자산 세금계산서만 신고해서 환급받는건지요 그럼 7월 확정신고시 신고.. | |||||
| 69,075 | 이월결손금 최저한세 해당되는지?? | 법인세 | eee*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요~~ 외감대상 법인입니다! 1. 이월결손금이 사업연도 소득금액보다 크게 있습니다. 이 경우 중소기업 특별세액 감면받고, 남은 금액만큼만 이월결손금으로 사용해도 되는지?? 그러면 최저한세 한도에 걸리는지 궁금하고요,(23년은 이렇게 해서 최저한세 납부했어요) 2. 아니면 무조건 각 사업연.. | |||||
| 69,074 | 불공제매입세액 안분계산 문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2025-02-25 | |
| 예시로 금액은 알아보기쉽게했습니다. 과세매출 100만 면세매출 100만 불공제매입 100만(임시계정 소모품비) 이걸로 안분시 50%가나왔고 납부세액은 5만원이나왔습니다. 이경우 계정별원장에는 부가세예수금만있고 부가세대급금이없는상황인데 분개를어떻게해야할까요? 부가세예수금 10 / 소모품비5, 미.. | |||||
| 69,073 | 통합고용증대세액공제 관련 | 법인세 | ycdi0*** | 2025-02-25 | |
| 통합고용증대세액공제를 검토하던 중에 해당법인(A)의 주주는 다른 주식회사(B)입니다. 이런 경우에 근로자의 수를 계산할 때 A의 주주와의 친인척 관계에 있는 자를 배제해야 하는데 이때 주주는 법인이라서, B의 주주와의 친인척 관계에 있는자를 배제해야 하는 건가요? A의 근로자 수를 계산할 때 배제해야 하는.. | |||||
| 69,072 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-02-25 | |
| 1. 24년 3분기 부가세 수정신고를 해서 25년 2월 26일 납부로 가산세를 붙였습니다... 가산세는 24년도에 회계처리를 하나요? 아니면 25년도에 회계처리를 하나요? 계정과목은 무엇으로 회계처리를 하나요? 24년 귀속 법인결산시 세무조정을 하면 되나요? 2. 근로간이지급조서 가산세가 50,000이면 24년 법인세 신고시.. | |||||
| 69,070 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-02-24 | |
| 1.. 24년도 법인세 신고시 24년1월부터 ~ 12월까지 리스료 총계산서금액 18,025,440 /// 계산서 안끊기고 결제된 과태료 140,000 ///계산서 안끊기고 결제된 자동차세 126,720이고 100% 업무사용이고 운행일지를 작성한 경우... 리스료 한도 계산이 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 24년도 법.. | |||||
| 69,069 | 질문입니다. | 급여 | min0*** | 2025-02-24 | |
| 25년 2월 귀속/2월 연말정산시 24년 중도입사직원의 종전근무지 + 연장야근수당비과세 + 출산보육수당 + 종전근무지 야근수당비과세금액 + 중소기업취득세감면 90%금액(연말정산시 중소기업취득세 감면 90% 금액) + 식대비과세를 포함해서 원천징수이행상황신고서상에 금액이 표시가 되는 것 맞나요? | |||||
| 69,068 | 원천납부세액명세서(갑) | 법인세 | eee*** | 2025-02-24 | |
| 외부감사대상 법인입니다. 원천납부세액명세서 작성시 1. 은행에 원천징수한거만 작성하나요?? 2. 타법인에 대여금이 있어서 이자받을때 원천징수한 세금도 작성하나요??(비영업대금이익) 이경우 작성한다면 갑지에 작성하나요? 을지에 작성하나요?? | |||||
| 69,067 | 국고보조금 관련 세무조정 누락이 불이익이 있나요? | 법인세 | lemon5*** | 2025-02-24 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 법인 결산때 12/31 국고보조금(자산차감) 10,000,000원 / 감가상각비 10,000,000원 장부에 회계처리 하였으나 세무조정 일시상각충당금을 누락하였습니다. 세무조정 일시상각충당금을 세무조정하더라도 세금이 달라지지는 않는걸로 보입니다. 세무조정 누락하면 불이익이 있는건.. | |||||
| 69,065 | DC형퇴직연금가입자 퇴직시 처리 | 급여 | kpb*** | 2025-02-24 | |
| DC형 퇴직연금에 가입한 직원이 퇴사를 할 경우에 회사에서는 원천징수이행상황신고서상에 적용할 필요가 없는게 맞는지요? 또 그에따라 퇴직소득 지급명세서도 제출하지 않아도 되는게 맞는지요? | |||||
| 69,064 | 해외주식 분개 | 전표분개 | carpedi*** | 2025-02-24 | |
| 해외주식 다량 거래하는 법인입니다 해외주식 매도 매수시 그날 거래 환율로 원장에 분개하고있습니다 주식거래는 실제로는 달러로 되지만 원장에는 한화로 입력하니 주식통장 예금잔액이 - 마이너스로 뜹니다 이런경우엔 어떻게 해야되나요? *평가안잡는 비외감법인입니다 | |||||
| 69,063 | 법인 주식 투자 | 결산 | men*** | 2025-02-24 | |
| 법인의 자금으로 주식을 투자하였습니다. 연중 매도 매수가 이루어졌는데요. A회사 주식 연중 매수 매도(연말에 일부 주식이 남아 있음) B회사 주식 연중 매수 매도 (연말 주식 수 0) C회사 주식 연중 매수 매도 (연말 주식 수 0) 주식 매각 처분 손익을 계산시 A회사 연중 매수한 주식의 총수에서 매수한 금액으로.. | |||||
