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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,592 | 사업개시전 주택구입차입금 이자비용 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2021-12-31 | |
| 앞전질문에 감사드리며 추가로 2021.12.28일 사업개시를 하고 2021년8월 은행에 대출을 받아 주택을 구입하고 주택멸실하고 그 자리에 음식점 건물을 지으려 하는데 이때에도 사업개시전 주택구입비용(부속토지와 주택건물)으로 받은 대출비용이자도 회계처리기간 2021.1.1부터 비용으로 처리 가능한지요? 주용도는 주택멸.. | |||||
| 52,589 | 수출신고대상 | 부가가치세 | kimji*** | 2021-12-31 | |
| A:제조업체(국내업체) B:중개업체(국내업체) C:우리회사 D:Buyer (EU국가) 원래는 저희가 A로부터 물건을 구매하여 D로 판매를 하는데 B업체에서 수출실적이 필요하다고 해서 수출면장 상에 수출화주는 C, 수출대행자로 B가 올라갈 예정입니다. 이럴 경우 저희가 회계상으로 어떤 서류절차를 해야 하는지 문.. | |||||
| 52,588 | 연말정산문의드립니다. | 연말정산 | easpor*** | 2021-12-30 | |
| 하.. 여기에 질문이 맞는지는 모르겠습니다만.. a학원이 7월 사업주가 바뀌어서 폐업후 바로 똑같은이름으로 개업하였습니다. 거래처(학원)에서 교육비납입증명서 발행해줄때 1~12월거 입금금액을 해줘야할지 사업자번호가바뀌었으니 바뀐날 이후로 결제한부분에대해서만 작성해서줘야할지 모르겠습니다. 마땅.. | |||||
| 52,587 | 사업개시전 매입세금계산서 부가세신고 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2021-12-30 | |
| 2021.12.28일 개업한 사업장 입니다부동산임대로 문제는 2021.6.30일자로 주민번호기재분으로 자료를 받았는데(천만원부가세포함)1장과 같은날짜로 (마이너스천만원부가세포함)1장 있습니다. 그러면 부가세 신고를 하여야 하는데 정기신고인지 기한후신고인지 알수가 없는데요 어차피 부가세공제를 못받으니 불공제로 신고를.. | |||||
| 52,586 | 사업개시전 토지 이자비용및 비용처리 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2021-12-30 | |
| 2021년12월28일 사업자신청을 해는데(부동산.임대) 요지는 2021년 상반기에 은행에서 대출15억을 받아 주택을 구입하고 그 장소에 주택전체 멸실하고 음식점을 내려 하는데 토지대출을 상반기 받은 것을 과세기간 2021년 상반기부터 하반기까지로 하고 회계정리를 하면은 되는지요 이자비용 전부를 경비로 털 수 있는지? .. | |||||
| 52,585 | 접대비 세무조정시 특수관계인간의 거래금액 관련 문의.. | 법인세 | lsa6*** | 2021-12-30 | |
| 사업장이 본지점이 있는 사업장입니다,. 본점에서 지점에서 매출을 끊는데요. 대표나 주주와 특수관계가 있는 매출사업자와 지점도 마찬가지로 특수관계인간의 거래금액에 들어가게 되는건가요? 문의드립니다. | |||||
| 52,584 | 고용증대세액공제 | 법인세 | shre*** | 2021-12-30 | |
| 안녕하세요~ 저희 업체가 고용증대세액공제를 2018년부터 받아오고 있습니다. 2018.2019,2020년 이렇게 받았는데요. 그러면 사후관리는 언제까지 해야될까요? 세법을 찾아보니 조세특례제한법 제30조의4제1항에 따라 고용증대세액공제를 받은 중소기업은 공제받은 과세연도 종료일부터 2년이 되는 날이 속하는 과세.. | |||||
| 52,583 | 개인사업자 업무용차량 | 부가가치세 | rpggo0*** | 2021-12-30 | |
| 안녕하세요. 개인사업자이며 복식부기의무자입니다 (성실신고대상자 아닙니다) 화물차량 4대를 매각했습니다. 매출세금계산서를 발행하였습니다. 1. 부가세 신고시 고정자산 관련한 매출은 수입금액 제외로 신고하는것인가요?? 이때 분개 또는 소득세신고시 처리방법 알려주세요 2. 소득세 신고시 양도가액은.. | |||||
| 52,582 | 특정임원에게 상여지급시 손금불산입 처리 문의드립니.. | 법인세 | lsa6*** | 2021-12-30 | |
| 특정임원에게 상여를 지급시 손금에 산입하지 않는다고 알고있습니다. 예를들어 2천만원을 특정 임원에게 상여로 지급시 지급규정이 있더라도 인정을 받지 못하는 건가요? 또한 손금불산입시 세무조정은 어떻게 해야하는지 기타사외유출로 처분하고 인정상여로 해야 하는건지 아니면 세무조정이 어떻게 되는.. | |||||
| 52,580 | 앞전질문 추가 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2021-12-30 | |
| 등록전매입세액공제가 가능한지? 1.2021.8.6일 현금영수증(주민번호분으로 소득공제)받았고 500000만원 2.2021.820일 현금영수증(주민번호분으로 소득공제)받았고 900.000만원 이러한 경우에도 등록전매입세액으로 부가세공제 받을 수 있나요? 1기라서 부동산임대 사업개시자 입니다. | |||||
| 52,579 | 체납분개 | 법인세 | lim7*** | 2021-12-30 | |
| 1) 2년정도 부가세와 원천세, 법인세가 체납이 쌓여 있습니다. 미지급금 계상을 안해주고, 가지급금이 많아서 가지급금 대체로 해서 납부한 것으로 보고 회기를 마감하였습니다. -> 지금 법인통장으로 체납분을 내고 있는데요(오백만원씩, 천만원씩) 분개와 세무조정사항이 궁금합니다. 2) .. | |||||
| 52,577 | 개인 부동산 임대사업자 식대및 차량유지비 인정가능여.. | 종합소득세 | totw*** | 2021-12-30 | |
| 개인 부동산(상가,주택)임대 사업자도 1.식대 2. 업무용차량등록으로 감가상각비및 차량유지비 비용인식이 가능한가요? | |||||
| 52,576 | 단독주택 1년이상 2년미만 보유후 양도시 주택부수토지.. | 양도소득세 | totw*** | 2021-12-30 | |
| 갑이 일산에 단독주택을 1년이상 2년미만 보유하고 양도했습니다 주택정착면적이 50제곱미터이고 주택의 전체 토지는 330제곱미터입니다 330제곱미터(주택전체 토지면적) -50제곱미터(주택정착면적)*5배(도시지역)=80제곱미터 (비사업용토지) 질문 1. 주택정착면적의 5배를 초과하는 80제곱미터의 토지는.. | |||||
| 52,574 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2021-12-30 | |
| 법인사업자가 개인주주들에게 배당을 한 후 이자소득원천징수영수증을 작성시 시산표상 법인자본금은 총 10억이고, 비상장법인입니다 * 배당을 15억한경우에.... 1. 소득의 종류는 무엇으로 해야 하나요? 2. 주주비율 A대표자 45% B주주 25% C주주 25% D주주 5% 이고 B와 C주주는 형제인경우에 이자소득원천징수영수증을.. | |||||
| 52,573 | 개인사업자 대표자 변경된경우 종소세 신고 | 종합소득세 | rainmake*** | 2021-12-30 | |
| 개인대표자 a , 개인대표자 b 1~7월은 a 단독, 8월 ab 공동 ,9월부터는 b 단독 이렇게 올해 사업자대표를 교체하였습니다. 1. 위 경우 종소세 신고안내문은 어떻게 나올까요? 2. 8월부분은 종소세 신고시 어떻게 해야 되나요? 자세한 답변부탁드립니다. 감사합니다 | |||||
