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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 55,750 | 법인이 사모사채 개인에게 이자지급시 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2022-06-23 | |
| 이자배당소득자료입력중인데요. 개인에게 사모사채를 했고 이자를 지급하려고 합니다. 이자율은 개인이나 법인이나 14%로 알고있는데요. 개인에게 지급시 과세구분 / 금융상품/ 조세특례등/ 유가증권코드 채권이자구분코드 는 뭐로 해야 할지 문의드립니다. 추가로 원천징수이행상황신고서 작성시 부표-거.. | |||||
| 55,749 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-23 | |
| 통합투자세액공제도 최저한세 적용인가요? 대기업과 중소기업에 따라 최저인지여부 판단되나요? 농특세 대상인가요? | |||||
| 55,748 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-23 | |
| 1. 표준세액공제와 연금계좌세액공제와 성실신고확인비용에 대한 세액공제 3가지다 중복 공제 가능한가요? 2. 표준세액공제와 연금계좌세액공제와 성실신고확인비용에 대한 세액공제, 기장세액공제까지 4가지 다 중복 공제 가능한가요? | |||||
| 55,746 | 성실사업자 공동대표- 가산세 | 종합소득세 | weedya8*** | 2022-06-23 | |
| 공동대표인데 3명입니다.(부부, 가족관계 ) 결손이라 사업장 납부액원래 없는데 지급명세서 가산세때문에 납부액 발생하였습니다. 가산세를 비율계산안하고 주대표한테 지급명세서 가산세 몰아서 넣어줘도 될까요? | |||||
| 55,745 | 성실- 의료비세액공제 | 종합소득세 | weedya8*** | 2022-06-23 | |
| 성실사업자 의료비세액공제경우 총 수입금액에 3% 해당하는 금액의 초과분만 공제가능한거죠? 의료비사용한게 별로 없어서 3%만큼 금액안되면 공제안되는게 맞죠? | |||||
| 55,744 | 부동산임대(일반) 법인(면세) 임대차계약 | 부가가치세 | han5*** | 2022-06-23 | |
| 안녕하세요 당사는 (홍길동) 부동산임대(개인-일반)사업자입니다 *2021년11월 일반사업자(건물신축으로 환급) *공사비 4억(부가세별도) *면세법인(대표 - 홍길동)과 홍길동(부동산임대)이 임대차계약을 하려고 합니다 (질의사항) 1)개인부동산임대(홍길동)와 면세법인(대표 홍길동)이 임대차계약을 하는경우 .. | |||||
| 55,743 | 주식관련 비용 회계처리 문의 | 계정과목 | gmldusz*** | 2022-06-23 | |
| 안녕하세요, 항상 친절한 답변 감사드립니다. 자기주식 소각에 따른 발행 주식총수 변경 관련 등기비용, 상장 수수료 등을 주식발행초과금으로 인식하는게 맞을지 문의드립니다. 관련 회계기준 및 법인세법상에서는 설립 후 발행 및 취득하는 과정의 수수료는 자본거래에 차감한다고 되어있으나, 자기주식 소각.. | |||||
| 55,742 | 접대비 인정 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-06-23 | |
| 안녕하세요? 위 사진의 전자계산서는 당사가 거래처에게 보낸 화환과 근조화에 대한 전자계산서인데요. 접대비 경조금은 20만원까지만 손금산입되는데요. 위 전자계산서의 경우, 접대비를 일자별로 보아, 4월3일 \80,000 4월10일 \80,000 4월 16일 \100,000 4월 27일 \80,000 으로 인식하여, 각각 .. | |||||
| 55,741 | 마이너스 통장관련 다시한번 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-06-23 | |
| 성실신고 대상자 이며 사업용 계좌를 마이너스 통장을 사용할 때 관하여 여쭙니다. 기초 잔액이 마이너스 -80,000,000원이고 기말 잔액이 마이너스 -100,000,000원 이라고 가정 할 때 1번질문> 기말 분개를 차변> 현금 100,000,000 대변>단기차입금 100,000,000 이렇게 분개하면 되나.. | |||||
| 55,740 | 법인사업자 직원에서 대표자(임직원)로 변경 급여처리.. | 급여 | osi7a*** | 2022-06-23 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 직원을 -> 대표자로 변경하기로 하였습니다. 대표자 급여는 직원으로 있을때 급여 그대로 받기로 하였으며, 퇴직금 지불도 하였습니다. 1. 직원->대표자 4대보험은 상실신고 하지 않고 그대로 가도 문제가 없나요? 아니면 고용보험은 따로 상실신고를 해야하나요? 2. 원천세.. | |||||
| 55,739 | 2007년 취득시 공인중개사 수수료 증빙없었을때 | 양도소득세 | totw*** | 2022-06-23 | |
| 2007년에 주택을 취득하고 공인중개사수수료를 현금으로 주고 현금영수증을 받지 못했습니다 대신 취득당시 계약서에는 공인중개사 수수료 1백만원이라고 나옴니다 질문 이때에도 취득시 공인중개사수수료를 취득가액으로 인정받을수 있나요? | |||||
| 55,735 | 대부업 이자지급 | 법인세 | magic1*** | 2022-06-23 | |
| 법인사업자입니다 대부업자(사업자등록 대부업등록한 사업장입니다)에게 대금을 빌린후 이자를 지급하였습니다 이자 지급시 원천징수를 (비영업대금25%)하고 지급하는게 맞는지요?? 아니면 대부업도다른 금융기관과 마찬가지로 이자지급후 비용처리만해도 문제가 없는지요?? 참고할만한 자료 부탁드립니다 | |||||
| 55,733 | 살수차 임대 수입 | 전표분개 | skysky5*** | 2022-06-23 | |
| 콘크리트및철근공사업을 하는 법인사업자입니다 21년도 3월에 살수차를 취득해서 올해 처음으로 기기임대수입이 발생하였습니다 그래서 장비임대료는 따로 412번 장비임대수입이라는 계정과목을 만들어서 매출을 따로 잡으면 되는지 궁금합니다 현재는 공사매출 계정만 써서 매출을 입력하고 있습니다 부가세 신고할때도 .. | |||||
| 55,731 | 현물지급 복리후생 소득세 반영 | 장부 | lupin*** | 2022-06-23 | |
| 현물로 지급되는 직원들의 복리후생비를 급여에 반영하여 세금공제를 하게 되면 급여에 반영된 기표는 어떻게 하는지요? 예를들어 헬스용품 구입시 복리후생 500,000/ 보통예금 500,000 지급 연말 또는 퇴사시 1. 급여대장 반영은 하되 장부 기표 생략해도 되는지요? 2. 급여대장 반영한다면 복리.. | |||||
| 55,730 | 진료비 할인액 회계처리 | 종합소득세 | skysky5*** | 2022-06-23 | |
| 의료업 성실신고 사업자입니다. 원장과 특수관계에 있는 사람이나 거래처 직원 방문시 진료비에 대해 본인부담을 면제해주고 무상으로 진료를 해준게 1년동안 7,112,400원이 됩니다. 접대비 계정으로 비용처리 하였는데 접대비 조정명세서에 어느 항목에 이 금액이 들어가면 되는지 궁금합니다. 저는 신용카드등 미사용금.. | |||||
