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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 55,711 | 부가가치세 현장분 계산 산출식? | 부가가치세 | enff*** | 2022-06-22 | |
| 수고많으십니다..일전에 문의 드려서 알려주신대로 아래 표을 만들어봤습니다. 문의한내용은 저희가 시공사 인데 면대자와 약정을 맺어서 일괄로 그 면대자에게 공사를 맡겼습니다. 그리고 현장은 과세와 면세 가있는현장 입니다. 과세19.1% 면세는 80.9% 이고요 이런경우일때 내부정산을 보통은 어떻게 하는지 알려주.. | |||||
| 55,710 | 2021성실신고사업자 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-06-22 | |
| 질문1 2021성실신고사업자인데 평균소득률를 내자니 경비가 포화상태라서 상품에서 마이너스해서 이익을 맞추려 하는데 괞찬은지요? 질문2 인건비보고 40.000만원 나갓는데 30.000정도 인건비 손금불산입 해서 소득 조정해도 되ㅡㄴ지요? | |||||
| 55,708 | 이자배당 및 사업소득 있을경우 다시 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2022-06-22 | |
| 해당사업장은 전문자격사 이고 소득금액은 37,770,997원 이자소득 5,908,001원 배당소득은 35,082,122원 합산소득 78,761,120원 입니다. 배당소득 기납부 4,685,430원 이자소득 기납부 826,580원 종합소득세 중간예납 4,899,000원 이며 원래 사업소득만 계산시 15%구간이나 이자배당을 합쳐서 24%구간이 .. | |||||
| 55,705 | 마이너스 통장관련 문의드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-06-22 | |
| 이번에 성실신고확인 대상자입니다. 회사에서 마이너스 통장을 보내주셨는데요 2021.01.03일 입금액 946,220 잔액 -149,500,675 2021.12.31 잔액 +88,559,147 위와 같습니다. 기초 잔액과 기말잔액 잡는것 그리고 회계처리는 어떻게 해야 하는지 자세히 알려주시면 너무 감사하겠습니다. 감사합.. | |||||
| 55,704 | 증여세 | 상속·증여세 | ec*** | 2022-06-22 | |
| 5년전 액면가 1000원인 비상장 주식 30,000주를 500원에 발행회사 대표자로부터 매수하였습니다. 세무서에서 주당평가액이 2300원이라 저가매수를 하였다며 차액에 대해 증여세를 부과한다는 연락을 받았는데요. 특수관계자가 아닌데 이게 왜 적용이 되는것일까요? | |||||
| 55,703 | 폐기건 회계처리 | 전표분개 | babab*** | 2022-06-22 | |
| 안녕하세요. 수출매출에 대한 불량 폐기건 문의드립니다. 1. 수출후 중국쪽 통관에 걸려 쉽백된 경우입니다. 같은 이유로 쉽백된 제품을 받지못하고 국내통관 과정에서 폐기처리 한경우입니다. 2. 수출후 중국쪽 통관에 걸려 바로 중국에서 폐기처리한 경우입니다. 위 두경우 모두 폐기 관련 서류는 받.. | |||||
| 55,701 | 고용증대세액공제 | 종합소득세 | magic1*** | 2022-06-22 | |
| 고용증대세액공제 인원계산시 채용당시 근로계약기간은 1년이였지만 본인이 근무하다 2개월만 다니고 퇴사하였을경우 인원산정시 포함하는게 맞는지요?? | |||||
| 55,699 | 질문드립니다 | 법인세 | kiw*** | 2022-06-22 | |
| 1.2020년도에 2019년보다 인원수가 감소하였는데도 고용증대를 신고하여 받았읍니다.(?) 2.2021년도는 2020년보다 인원수가 증가하여 고용증대를 받을려고 하는데 2020년도에 고용증대 받은 세액은 이월세액으로 있을 시 수정신고하여 차감하면 될까요 2. 수정신고시 납부세액은 어떻게 처리해야하는지 공제받은.. | |||||
| 55,697 | 업무용승용차 | 법인세 | fokhee2*** | 2022-06-21 | |
| 개인사업장A이며 2021.01.01에 BMW 차량을 구매하였습니다. (차량가액은 5천만원으로 가정) 업무용승용차로써 5년 정액법으로 감가상각을 하였습니다 즉 2021.12.31 기준으로 감가상각비 10,000,000원을 계상하였고 업무용승용차 감가상각비 800만원 한도를 참고하여 손금불산입 유보 2,000,000원을 소득금액 조정으.. | |||||
| 55,695 | 고용증대세액공제(단독,공동사업장) | 종합소득세 | huv1*** | 2022-06-21 | |
| 항상 도움 주셔서 너무너무 감사드립니다 개인사업자 입니다 사업장이 3군데가 있는데요 갑사업장: 단독 사업장 20년과 21년 비교 고용감소 ▲ 1.17 을사업장 공동사업장 고용유지되어 증가 3.85 병사업장 공동사업장 고용유지되어 증가 3.42 이렇게 각 사업장별로 고용계산을 했습.. | |||||
| 55,694 | 개인사업자 업무용승용차 관련 질문입니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-06-21 | |
| 개인사업자 업무용승용차의 리스나 렌탈 차량의 전기 한도초과액이 있을 경우에 당기에 800만원 손금 추인할 때 소득처분은 무엇인가요? 스마트 A 일 경우 기타(인출) 과 기타(기사)중에서 어떤게 맞나요? | |||||
| 55,693 | 고용증대세액 추징 | 종합소득세 | juliana*** | 2022-06-21 | |
| 고용증대 1차년도 2019년에서 청년등은 2018년보다 감소로 고용증대세액공제를 받지않고 청년외만 세액공제 받았습니다. 2차년도 2020년은 2019년보다 감소로 유예 1.2021년도 청년등이 직전보다 0.75 감소했습니다. 1차년도에(최초년도) 청년등에 대한 고용증대세액공제를 받지않았다면 (청년외만 받음) .. | |||||
| 55,692 | 주주이자 등기대표자의 법인 업무용승용차 사용 관련 .. | 법인세 | lsa6*** | 2022-06-21 | |
| 법인의 주식중 30%를 보유하고 있으며,(가장많음)/ 등기부등본산 사내이사이며 사업자등록증상 대표자입니다. 급여는 지금 신고는 안하고 무보수로 신고를 하고 있는데요. 이런 상태에서 법인 이름으로 리스시 업무용승용차로볼수 있는건가요? 업무용승용차관련비용명세서 작성시 비업무용으로 손금불산입 시 .. | |||||
| 55,690 | 기존 대출상환내역 전표분개(대체출금) | 전표분개 | enff*** | 2022-06-21 | |
| 수고많으십니다. 저도 정신없이 질문드린것같아서 다시 설명드릴께요. 머리가 너무 복잡하네요. 통장내역에서 노랗게 칠한 부분 전표분개만 해주시면 됩니다. 질문1.아래첨부해드린 파일처럼 새로운대출을 3월28일에 5건을 받았습니다. 이중에서 채희준 대출실행 (3610-2654-6169)은 수협 대출금실행입금계좌 2060007.. | |||||
| 55,689 | 법인매매업 주택양도 추가과세 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2022-06-21 | |
| 안녕하세요 법인 매매업을 하고있습니다. 임대차 시장 안정방안 3분기 추진부동산 정상화 과제안을 보고 문의드립니다. 6억원이하 주택을 10년 이상 임대후 양도하는경우 법인세 추가과세 배제를 해당건을 보고 이제 알았습니다. 문의 : 법인 매매업을 영위할경우 주택양도할경우 법인세 추가과세 배제되는.. | |||||
