온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 52,480 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2021-12-23 | |
| 법인사업자입니다 1. 매출처에서 생산보증금 8,000,000을 제외하고 입금할 예정이라고 합니다 8,000.000회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 시산표상 어디쯤에 표시되어야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 매출처에 불량제품에 대한 반품세금계산서를 발행해 드렸고, 불량제풀클레임을 지불해야 해서~외상.. | |||||
| 52,479 | 법인 직원 식대 복리후생비 처리여부 관련 | 법인세 | swtax3*** | 2021-12-23 | |
| 너무나 당연하게 직원 식대를 복리후생비로 생각 하였으나 법인세법의 복리후생비 손금불산입 규정을 봐버렸습니다. 법인은 열거주의로써 아래 열거되어있는 비용 외에는 전부 손금불산입으로 처리 해야하는 것으로 생각하는데 식대가 열거 되어있지 않음으로써 정말 식대는 법인세법상 복리후생비로 인정이 안되는.. | |||||
| 52,475 | 부가세 선납세금 | 전표분개 | sju5*** | 2021-12-23 | |
| 안녕하세요, 신입세무대리인입니다. 제가 9월에 입사를 해서 지금 가결산겸 정리를 하고 있는데 앞전에 계셨던 분이 부가세신고서에 있는 선납세금을 따로 계정과목을 안잡아줬는데 따로 선납세금 분개를 해줘야한다면 언제로 잡아서 분개해줘야하나요..? 1~6월 부가세신고서면 작년 12월31일 날짜로 선납세금이 잡혀있어.. | |||||
| 52,473 | 법인 간주취득세 및 대표이사 등기 | 법인세 | totw*** | 2021-12-23 | |
| 갑 이 대표이사로 있는 a법인을 2021.07.25일날 법인 설립하고 을이 a법인에게 토지를 2021.08.14일날 양도했습니다 갑 이 을 에게 2021.08.04일날 주식을 100%양도하여 a법인 대표이사 갑-->을 변경을 현재 시점인 2021.12월 27일 날 하려고 합니다 대표이사 변경날짜는 2021.08.04일 날짜로 할 생각.. | |||||
| 52,472 | 배당가능이익 한도 | 법인세 | ec*** | 2021-12-23 | |
| 안녕하세요. 당기 처음으로 주주에게 배당금을 지급하고자 합니다. 배당가능이익한도 32억 맞나요? (단위:백만원) 자산 17,000 부채 5,300 자본금 8,000 주식할인발행차금 -70 미처분이익잉여금 3,400 (전년도-1,000) 당기순이익 4,500 포괄손익 5,200 | |||||
| 52,471 | 근로계약기간종료 후 통보없이 퇴사 | 퇴사 | cat*** | 2021-12-23 | |
| 근로계약서 근로계약기간이 2021.11.21-2021.12.20입니다 2021.12.20까지 근무하고 다음날 그만둬도 저에게는 법적책임이 없나요? 미리 퇴사의사통보를 안했어도요? 그 다음날 (21일)전화와서 며칠 더 일해달라고 했는데 더이상 일 안하겠다고 하고 출근안했을경우에 저에게 법적책임은 없나요? | |||||
| 52,469 | 아르바이트에 대한 주휴수당,월차수당,해고예고수당 적.. | 근태·복무·직무 | cat*** | 2021-12-23 | |
| 1.고용보험에 가입을 안한 아르바이트여도 해고예고수당,주휴수당,월차수당의 적용대상인가요? 2.해고예고수당대상은 직원이 해당 사업장에 3개월이상 근무해야만 하나요? 3.사업장 직원이 5인미만이여도 해고예고수당,주휴수당,월차수당의 적용을 받나요? | |||||
| 52,468 | 사업자등록전 주민번호로 수취한 매입세금계산서 공제.. | 부가가치세 | cat*** | 2021-12-23 | |
| 과세기간 종료일부터 20일 이내 사업자등록한 경우 사업자등록전 주민번호로 수취한 매입세금계산서 공제받을때 부가세신고시 세금계산서 작성일자는 회계프로그램에 어떤날짜로 입력해야하나요 1.세금계산서 작성일자가 개업일 이전인데 더존이나 세무사랑 프로그램에 며칠로 반영해야하나요 2.과세기.. | |||||
| 52,467 | 배우자와 아버지한테 빌린 돈 계정과목 | 법인세 | cat*** | 2021-12-23 | |
| A법인통장에 돈이 들어왔는데 그 돈이 대표자 배우자와 아버지한테 빌린 돈인데 계정과목을 가수금으로 하면 되는지요 아니면 무슨 계정과목으로 하면 되나요 | |||||
| 52,466 | 가지급인정이자 계상의무와 인정이자 귀속자 | 법인세 | cat*** | 2021-12-23 | |
| 주식회사A법인과 주식회사B 법인회사 법인대표자가 같음 대표자이름은 홍길동입니다 A법인통장에서-> B법인회사통장으로 자금을 보냄( 법인A와 법인B끼리의 사업 거래대금이 아니고,단지 B회사가 사용할 돈이 없어서 보냄->이 돈으로 B회사는 B회사의 세금이나 사업경비를 지급함) 1.이 경우 가지급금인정이.. | |||||
| 52,465 | 법인이 법인에게 배당시 | 법인세 | kym*** | 2021-12-23 | |
| 법인이 법인에게 배당시 원천징수 안한다고 들었는데 그럼 배당수입은 어떻게 처리되는건지요? 배당을 하는 법인과 배당을 받는 법인의 신고절차와 세율 분개 전체적인 세무신고과정이 궁금합니다 | |||||
| 52,464 | 개정 간이지급명세서 제출-이땐 7개월치 신고해야 하나.. | 원천징수 | yujih*** | 2021-12-23 | |
| 수고 많으십니다. 2021년 7월-12월 지급분 간이지급명세서 제출에 대해서 개정이 됐던데, 2021년 12월 급여를 22년 1월에 지급하는 경우 미지급한 2021년 12월 급여에 대해서도 2021년 7월-12월 간이지급명세서 제출할 때 포함하라고 나왔더라고요. 그런데 개정 전 상반기에 제출한 21년 1월-6월.. | |||||
| 52,462 | 연구개발비 | 법인세 | lmy2*** | 2021-12-23 | |
| 안녕하세요 제조업을 운영하고 있는 법인사업장입니다. 디자인개발팀이 있으며, 관련하여 디자인개발로 연구원이 설립되어 한국산업진흥협회에 연구원이 등록되어있습니다. 디자인전문회사가 아닌 제조업의 경우는 연구개발세액공제를 받을 수 없는건지 궁금합니다. | |||||
| 52,461 | 국고보조금 관련 이자수익 회계처리 | 계정과목 | eing*** | 2021-12-23 | |
| 진행중인 프로젝트업체에서 입금해준 이자라고 하는데 현재 진행중인 프로젝트고 내년에 완료될 예정이라 본계정이 건설중인자산으로 잡혀져있는 상황입니다. 그냥 이자수익(기타)로 잡고 향후에 아무런 대체를 하지 않아도 되는지 궁금합니다. | |||||
| 52,460 | 투자부동산 | 법인세 | lmy2*** | 2021-12-22 | |
| 안녕하세요 자체기장을 하고 있는 A법인사업장입니다. 부동산업 개인사업장B를 공동대표자로 설립하였고, 폐업하였습니다. 20억투자하였고, 건물을 양도하면서 차액금 5억을 받았습니다. 그리고, 회계사무실에서 재무제표를 받았는데 당기순이익은 손실입니다. A사업장 기준으로 몇가지 질문을 하려고 합니다. [질.. | |||||
