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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,203 | 대손 신고조정후 회계처리 | 전표분개 | corr*** | 2024-12-11 | |
| 안녕하세요. 결산조정이 아닌 신고조정으로 대손금 처리를 했습니다. 이럴 경우 회계장부에는 외상매출금 잔액이 그대로 남아있는데 이를 어떻게 처리를 해야 하는지요? 감사합니다. | |||||
| 68,200 | ?부친 사망 후 어머니(계모)한테 아들이 증여받은건 1.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-12-11 | |
| ?부친 사망 후 어머니(계모)한테 아들이 증여받은건 1000만원만 공제되나요? 며느리한테 1000만원 주신것도 증여로 1000만원 별도 공제가 되는건가요? ? | |||||
| 68,199 | 건설기계 양도 | 부가가치세 | corr*** | 2024-12-11 | |
| 안녕하세요. 중기대여업(건설기계 대여)을 운영하는 복식부기의무자입니다. 복식부기의무자인 경우 2020년부터 양도분을 총수입금액에 산입하는 것으로 알고 있습니다. 당사는 2014년에 취득한 펌프카가 있는데.. 혹시 위 사항은 2018년 이후 취득한 건설기계로 제한이 되는 것인가요? 만일 수입금액에 해당되지 않.. | |||||
| 68,198 | 법인카드 및 사업소득자 개인카드경비분 처리 세무조정.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-12-11 | |
| 법인카드에서 사적사용분 및 사업소득자 개인카드경비영수증 처리 후 계좌이체등으로 처리를 했을때 해당분을 접대비로 처리하고 부인을 해도 되는건지 이때 부인을 할경우 해당 귀속자에게 상여등으로 신고를 해줘야 하나요? 아니면 그냥 부인만 하면 되는지 문의드립니다. | |||||
| 68,197 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-12-11 | |
| 헷갈려서 질문 다시 드립니다 1. 갑근세 가산세 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 주민세 가산세 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 3 전기요금 가산세 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 4. 사무실관리비 가산세 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 5. 전화요금 가산세 법인결산시 세무조정이 어.. | |||||
| 68,196 | 개인사업자 지원금관련 | 증빙 | 2001cha*** | 2024-12-11 | |
| 안녕하세요 당사는 공연을 대행하는 개인 사업자입니다. 공연지원사업으로 지원금을 수령했고, 지원금에 대한 사용한 내역을 제출하려 하는데 대표자도 강사료로 3.3% 원천징수 할수 있다고 하는데 가능한지 궁금합니다. 빠른 답변 부탁드립니다. | |||||
| 68,195 | 면세공급에 관련하여 질문드립니다 | 부가가치세 | huv1*** | 2024-12-11 | |
| 개인사업자이고 축산물 가공및양념을 제조 판매하는 제조 업체입니다 음식에 들어가는 첨가물(양념)과 육고기를 가공양념하여 납품하는데요 닭이나 오리를 사와서 거기에 양념을 해서 포장하여 납품하는데요 닭이 저희에게 납품될때는 생닭으로 기본(털,내장)정리만 된상태로 들어오는데요 거래처에서 면세.. | |||||
| 68,194 | 수정세금계산서 가산세 | 부가가치세 | pooh1*** | 2024-12-10 | |
| 건설업을 영위하는 법인입니다 3월에 세금계산서를 발행하면서 A업체로 발행하여야할 세금계산서를 B업체로 잘못발행했습니다 1. 이런경우 전자세금계산서 수정사유를 기제사항 착오정정으로 수정해야 하는지요? 2. 이런경우 매출업체와, A업체, B업체에 가산세가 붙는지요? 3. 붙는다면 어떤 어떤 가산세가 .. | |||||
| 68,193 | 폐업시 잔존재화 | 종합소득세 | goodi7*** | 2024-12-10 | |
| 폐업일짜 24.11.30일로 고정자산 차량건으로 잔존가액을 계산하여서 매출세금계산서을 발행하려고 하는데요 취득일 22.1.1이구요? 내용연수가 8년인데요? 감가상각은 한번도 안했구요 22년도 단순율신고하고 23년 추계-단순으로 신고하였는데요? ?잔존가액은 취득가액37,243,636*(1-(25%*6))으로 계산시는 금액이 안나오는것.. | |||||
| 68,192 | 라이센서 세금신고 | 법인세 | goodi7*** | 2024-12-10 | |
| 라이센서을 대만에 4년간 독점권을 주고 총수익7%연을 받는데 기본적으로 $30,000 보장해주기로하고 대만에서 우리라이센서로 유통하고 합작하여서 발생되는 소득은 40%을 받기고 하였다 그럼 우리는 라이센서을 대여하고 받은 로얄티는 부가세신고대상인지 대만에서 원천징수대상으로 봐야하는지 궁굼하며 만약 조세규약으.. | |||||
| 68,191 | 사업소득 근로자에게 모르고 원천세 징수 없이 그대로.. | 전표분개 | goodi7*** | 2024-12-10 | |
| 안녕하세요 분개문의드립니다 사업소득 근로자에게 모르고 원천세 징수 없이 그대로 돈을 드렸고, 다시 원천세를 입금받고 원천세 납부를 진행하였습니다. 그러면 입금시 보통예금xxx / 지급수수료xxx 지급수수료xxx / 예수금(구청,세무서)xxx 납부시 예수금(구청,세무서)xxx / 보통예금xxx 이렇게 분개할려고 했더.. | |||||
| 68,190 | 법인거래처에 황금열쇠를 선물로 지급시 기타소득 원천.. | 법인세 | yujih*** | 2024-12-10 | |
| 수고 많으십니다. 법인거래처에 고마움의 표시로 감사패를 증정하면서 선물로 황금열쇠(250만 원)를 증정하려고 합니다. 아무래도 접대비가 될텐데, 혹시 이 황금열쇠를 증정하면서 법인거래처에 원천징수를 해야 하나요? 그렇다면 필요경비를 얼마로 보는 원천징수를 해야 하는지요. 감사표시로 법.. | |||||
| 68,189 | 종합소득세 지급명세서 가산세 문의 | 종합소득세 | swtax3*** | 2024-12-10 | |
| 종합소득세 기한후 신고서 작성중입니다. 인건비 신고(원천세, 지급명세서, 간이지급명세서) 자체를 아예 하지 않았으나, 이체내역 및 근로자 자필의 근무사실 확인서, 근로자 신분증 사본을 제출하여 인건비 비용 입증하고자 합니다. 종합소득세 신고서에 지급명세서 미제출 가산세, 간이지급명세서 미제출 가산세.. | |||||
| 68,188 | 동업계약과 이익금 배분 | 법인세 | rai*** | 2024-12-10 | |
| 안녕하세요. 우리 법인이 지점사업자로 일반음식점을 운영하게 되었는데 B 사업자와 동업계약을 맺었습니다. B측이 투자금을 출자한것은 아니고 B측이 운영하려고 시설장치나 인테리어를 해놓은 얼마안된 거의 새 점포에 저희 회사가 들어가면서 저희쪽에서는 큰 초기비용없이 매장을 오픈했습니다. 그 점을 B측의 비.. | |||||
| 68,187 | 자산 취득(자본화) 시점 | 결산 | sksmsi*** | 2024-12-10 | |
| 당사는 물류업을 영위하는 일반기업회계기준을 적용하는 법인 물류창고에 스마트물류 구축을 위해 스마트설비(물류운영관련 로봇과 주변기기)와 운영솔루션을(물류시스템과 당사 영업전산을 연결하는 프로그램) 각각 거래처와 계약을 맺고 개발을 착수하였습니다. 현재 거의다 완료가 되어가는 시기인데 .. | |||||
