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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,012 | 간이과세자 전환 여부 판단 | 부가가치세 | cof*** | 2024-11-24 | |
| 안녕하세요 간이과세자 전환여부 판단 시에 12개월 환산에 대해서 문의드립니다. 신규사업자인 경우에는 다음해 간이과세전환 여부 판단시에 연환산을 하는 것으로 알고 있는데, 만약에 신규사업자가 아닌 휴업자인 경우에는 어떻게 판단하나요? 예를 들어 24년 3월까지 휴업을 한경우에 24년 4월 ~ 12월 -.. | |||||
| 68,011 | 3.3% 인적용역 소득자 법인전환 | 법인세 | cof*** | 2024-11-22 | |
| 안녕하세요 사업자등록없이 3.3% 인적용역이 발생하는 거주자가 법인전환을 하려고합니다. 이 경우 아래 사안에 대해서 질문드립니다. 1. 사업자등록이 없는 개인이라도 영업권 평가하여 법인으로 넘기는 과정이 가능한가요? 2. 영업권 평가시에 3.3% 소득이 발생한 이후 3개년이 지나지 않은 경우라도.. | |||||
| 68,009 | 차량 비용처리 문의 | 장부 | kej0*** | 2024-11-22 | |
| 안녕하세요 1. 차량관련 지출에서 800만원 차량구입금액 / 700만원 차량 유지관리으로 알고 있는데, 유지관리 비용에서 남는 금액이 있으면 올해가 가기전에 지출하면 되는지 여부 2. 차량구입하면서 발생한 은행 대출의 이자비용은 차량 구입 비용으로 들어가는지 아님 차량과 별도 이자 비용으로 처리되는지 여부.. | |||||
| 68,008 | 개인사업자 부가세 조기환급신청 | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-11-22 | |
| 안녕하세요, 8월에 개업한 개인사업자 입니다! 고정자산 매입으로 인한 환급세액 발생하여 8~10월분 부가세 조기환급 신고서를 작성하려고 하는데, 조기환급 부가세 신고시 고정자산 매입에 대한 부분만 반영하여 신고 진행해야 하나요? 만약, 조기환급 신고시 고정자산 매입에 대한 부분만 반영한다면 나머지 .. | |||||
| 68,006 | 패널티 청구시 세금계산서 발행여부 문의 | 증빙 | lanyu*** | 2024-11-22 | |
| A업체에서 물건에 대하여 서비스를 받아서, B고객에게 납품 및 서비스를 하는 법인인데요, A업체에서 물건에 대하여 서비스를 제대로 해주지않았고, B고객에게 클레임을 받아 저희가 피해를 입었습니다. 이 피해에 대하여 A업체에게 패널티를 부과하려고 하는데 세금계산서 발행 여부 및 세금계산서 미발행시 관.. | |||||
| 68,005 | 공인중개사 | 부가가치세 | start*** | 2024-11-22 | |
| 안녕하세요 2024년7월1일부터는 직전년도 매출이 8천만원이상이면 세금계산서발급의무대상인데 공인중개사는 기존 현금영수증을 발급하고 있는데 세금계산서를 발급을 꼭 해야하나요? | |||||
| 68,004 | 법인차량 연두색 번호판 관련 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2024-11-22 | |
| 안녕하세요! 24년부터 차량가액 8,000만원 이상 차량 구매 혹은 리스를 할 경우, 연두색 번호판이 부여되는걸로 알고있습니다! 이 경우 8,000만원 금액 기준이 세금계산서상 공급가액을 기준으로 하는 것 같은데, 그럼 부가세 포함한 금액 기준으로 보면 8,800만원 부터 적용되는걸까요? 리스의 경우 계산서.. | |||||
| 68,003 | 주택임대분리과세자 기부금 공제 배우자가 공제 가능한.. | 종합소득세 | pck*** | 2024-11-22 | |
| 주택임대분리과세자 입니다 23년도 분리과세 주택임대 수입금액 18,536,700 / 소득금액 3,435,138 23년도 사업소득 10,380,000 / 소득금액 3,822,360 23년도 총 결정세액 480,919 이렇게 나왔습니다. 본인의 기부금 3,960,000 / 신용카드사용금액 대략 500백만원 질문1) 사업소득이 없고 "분리과세 주택임.. | |||||
| 68,001 | 단순경비율 3600만원 | 장부 | kej0*** | 2024-11-22 | |
| 안녕하세요 프리랜서 신고자 (940909 기타자영업, 940903 학원강사) 3600만원 미만이 단순경비율 대상자 일까요? | |||||
| 68,000 | 폐업시잔존재화 | 부가가치세 | lmy2*** | 2024-11-22 | |
| 안녕하세요 법인사업자입니다. 2024.1.5 비품 5,000,000원 구입하였고, 2024.10.31 폐업하여 부가세신고를 하려고 합니다. 문의1)부가세 신고서 매입세액공제 받은 비품 5,000,000원은 폐업시잔존재화로 신고하는것이 맞는건가요? 문의2)폐업시잔존재화로 신고하는 것이 맞다면 5,000,000×(1-0.25×1)=3,750,000.. | |||||
| 67,998 | 양도세 과소신고가산세 | 양도소득세 | abc*** | 2024-11-21 | |
| 농지를 양도한 후 8년자경 해당된다고 보아 양도세 신고서 작성하고 100% 감면신청을 하였습니다 (즉 양도소득 과세표준 신고 및 납부계산서상에 양도소득금액 및 과세표준 산출세액 감면세액을 기재하였음, 납부할세액은 없음) (질문) 이경우 혹시 8년자경 감면이 부인된다면 과소신고가산세가 부과.. | |||||
| 67,997 | 근로복지기금 복지카드 비용처리 문의 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-11-21 | |
| 원래 개인사업용통장 -> 기금법인통장 -> 복지카드로 1000만원 충전 해야하는 것을 개인사업용통장 -> 복지카드로 바로 충전했을때 <비용처리 가능한지 여부> 및 <기금법인 입장에서의 분개방법> 문의 드립니다. | |||||
| 67,996 | 제품 반제품 원재료 문의 | 장부 | rai*** | 2024-11-21 | |
| 안녕하세요 제조법인입니다. 문의내역은 우리가 생산한 A제품-소스 (완제품으로 판매됨)이 통째로 B제품에 재료로 쓰입니다. 즉 B제품은 A제품에 다른 원재료를 첨가해서 만들어지는 다른 제품입니다. 이럴때 제품을 원재료로 대체할수 있나요? 아니면 A제품을 반제품으로 정리해야되나요? 제품을 원재료로 대체.. | |||||
| 67,995 | 질문드립니다.. | 법인세 | rhrhtnd*** | 2024-11-21 | |
| 문의좀드리겠습니다.. 법인세중간예납 에대해서 궁금해서 문의드립니다.. 2023년도에 당기이익이났지만 이월결손금으로 공제해서 세금은없구 가산세 만 납부했습니다. 2023년도에 건물을 팔아서 계산서(토지) 와 세금계산서(건물)를 미발급 으로 해서 가산세가있었습니다,, 부가세상에서는 그대로 넘어가고 법인세 떄.. | |||||
| 67,994 | 교통비/주차료 증빙 문의 | 법인세 | dduck*** | 2024-11-21 | |
| 회사에서 자주 지출되는 비용 중에 직원의 출장/외근 교통비나 주차료인데요. 1. 택시비나 KTX 등 이용 시 3만원을 초과할 경우 원래는 지출증빙을 받아야 하는데 지출증빙 대신 일반영수증(출력영수증)으로 해도 문제가 없는지요. 2. 외부 건물에 주차할 경우 종종 카드도 안 받고 현금만 받는 경우가 있는데 이럴.. | |||||
