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대손세액공제신고서
2021-09-23 10:28:02  ty8***
안녕하세요?

일반기업회계기준을 적용하는 법인A가 2019년 9월 30일(매출전자세금계산서 발행일과 동일함.)

거래처B에게 매출한 제품매출액 ₩546,000 중

₩210,000은 2021년 9월 16일에 입금받았고, ₩336,000(부가세 포함)은 대손처리하기로 하였습니다.

대손처리에 대한 질문 드리겠습니다.


1. 법인A는 대손처리금 ₩336,000에 대해서 어떻게 분개해야 하나요?


2. 법인A는 2021년 2기 예정부가가치세 신고시에 대손세액공제신고서를 작성해야 하는데요.

대손처리한 금액 ₩336,000을 대손세액공제신고서의 '2.대손세액 계산신고 내용'에 입력해야 하나요?


3. 만약 대손처리한 금액 ₩336,000을 대손세액공제신고서의 '2.대손세액 계산신고 내용'에 입력해야

한다면 대손확정연월일은 몇일로 입력해야 하나요?

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A
안녕하십니까? 귀하의 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다.
2021-09-27 07:23:28  전문가상담 > 세무 > 부가가치세


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